一、2022年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.全市
2022年，全市一般公共预算收入2047306万元，完成调整预算的98.7%，扣除留抵退税因素后同口径比上年下降（以下简称“下降”）0.2%，按自然口径计算下降9.1%。加上中央级收入1593486万元，全市财政总收入3640792万元，完成调整预算的98.6%，扣除留抵退税因素后同口径增长3.9%，按自然口径计算下降6.1%。
2.市级
2022年，市级一般公共预算收入1241420万元，完成调整预算的95.8%，扣除留抵退税因素后同口径下降3.6%，按自然口径计算下降8.1%（加上中央级收入742543万元，市级财政总收入1983963万元，完成调整预算的97.3%，扣除留抵退税因素后同口径下降2.8%，按自然口径计算下降8.4%）。加上转移性收入1085535万元（其中：上级税收返还收入26892万元，上级转移支付收入466242万元，调入资金198821万元，动用预算稳定调节基金233555万元，地方政府一般债务转贷收入108400万元，使用结转资金51625万元），市级一般公共预算可用资金为2326955万元。
市级一般公共预算支出1679536万元，完成调整预算的97.5%，增长5.3%；加上转移性支出647419万元（其中：体制等上解上级支出243716万元，安排预算稳定调节基金251628万元，地方政府一般债务还本支出108400万元，结转下年43675万元），支出合计2326955万元。
收支相抵，市级一般公共预算收支平衡。
市级收支具体执行情况为：
（1）主要收入执行情况。增值税444769万元，完成调整预算的96.3%；企业所得税114046万元，完成调整预算的102.9%；个人所得税53979万元，完成调整预算的117.2%；城市维护建设税46555万元，完成调整预算的93.1%;契税及耕地占用税90121万元，完成调整预算的104.7%；其他地方税收184629万元，完成调整预算的92.1%。非税收入307321万元，完成调整预算的90.2%。
（2）重点支出执行情况。农林水支出96020万元，完成调整预算的88.7%；教育支出399037万元，完成调整预算的99.4%；科学技术支出78131万元，完成调整预算的100.0%；文化旅游体育与传媒支出31909万元，完成调整预算的99.4%；社会保障和就业支出211092万元，完成调整预算的99.9%；卫生健康支出174449万元，完成调整预算的96.6%。
3.市本级
2022年，市本级一般公共预算可用资金为1875839万元（含街道、市属区181268万元）。市本级一般公共预算支出1244677万元（含街道、市属区169332万元），完成调整预算的96.6%，增长8.5%；加上转移性支出631162万元，其中：体制等上解上级支出243716万元、安排预算稳定调节基金235371万元（含街道、市属区11936万元）、地方政府一般债务还本支出108400万元、结转下年43675万元，支出合计1875839万元。
收支相抵，市本级（含街道、市属区）一般公共预算保持平衡。
市本级一般公共预算重点支出执行情况：农林水支出54898万元、教育支出196700万元、科学技术支出46833万元、文化旅游体育与传媒支出15639万元、社会保障和就业支出153786万元、卫生健康支出141777万元。街道、市属区支出169332万元。
各镇一般公共预算可用资金451116万元（含市专项转移支付各镇67128万元，调入资金709万元）；各镇一般公共预算支出434859万元，加上转移性支出16257万元（安排预算稳定调节基金），支出合计451116万元。收支相抵，各镇一般公共预算保持平衡。
教育收费财政专户管理资金安排教育支出3760万元，实际支出3638万元。
最终决算结果待决算编审完成后再向市人大常委会报告。
（二）政府性基金预算执行情况
1.市级
2022年，市级政府性基金预算收入881357万元，完成调整预算的100.9%，下降49.9％；加上转移性收入513940万元（其中：上级转移支付收入5125万元，调入资金15795万元，地方政府专项债务转贷收入424000万元，使用结转资金69020万元），市级政府性基金预算可用资金为1395297万元。
市级政府性基金预算支出1156477万元，完成调整预算的91.9%，下降36.7%；加上转移性支出238820万元（其中：调出资金67821万元，上解上级支出49624万元，结转下年101375万元，地方政府专项债券还本支出20000万元），支出合计1395297万元。收支相抵，市级政府性基金预算收支平衡。
2.市本级
2022年，市本级政府性基金预算可用资金为1337514万元（含街道、市属区33441万元）。市本级政府性基金预算支出1099403万元（含街道、市属区33438万元），完成调整预算的91.6%，下降32.8%；加上转移性支出238111万元，其中：调出资金67112万元（含街道、市属区3万元）、上解上级支出49624万元、结转下年101375万元、地方政府专项债券还本支出20000万元，支出合计1337514万元。收支相抵，市本级（含街道、市属区）政府性基金预算保持平衡。
各镇政府性基金预算收入8619万元，加上使用结转资金1507万元、市对各镇转移支付收入47657万元，各镇政府性基金可用资金57783万元；各镇政府性基金预算支出57074万元，加上转移性支出709万元（其中：调出资金709万元），支出合计57783万元。收支相抵，各镇政府性基金预算保持平衡。
最终决算结果待决算编审完成后再向市人大常委会报告。
（三）国有资本经营预算执行情况
市级国有资本经营预算收入28万元，完成调整预算的100.0%；加上上级转移性收入15万元，国有资本经营预算可用资金为43万元。市级国有资本经营预算支出35万元，完成调整预算100.0%，其中用于国有企业退休人员社会化管理补助支出15万元、国有企业资本金注入20万元；调出资金8万元，调入一般公共预算用于充实社保风险基金。
收支相抵，市级国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年全市社会保险基金收入232538万元，完成调整预算的99.3%，比去年同口径下降10.3%。其中：城乡居民基本养老保险基金96165万元、机关事业单位养老保险基金84056万元、工伤保险基金22814万元、失业保险基金29503万元。
全市社会保险基金支出256069万元，完成调整预算的101.1%，比去年同口径增长20.0%。其中：城乡居民基本养老保险基金94773万元、机关事业单位养老保险基金98455万元、工伤保险基金21697万元、失业保险基金41144万元。
2022年当年社会保险基金结余-23531万元，加上上年结余139063万元，年末累计滚存结余115532万元。最终决算结果待决算编审完成后再向市人大常委会报告。
（五）政府债务说明
1.债务限额
市级2022年政府债务限额1863000万元，其中当年新增政府债务限额404000万元。在批准的限额内，本年债券转贷额532400万元，其中：新增债券404000万元，再融资债券128400万元。
2.结构
截至2022年底，市级政府债务余额为1834785万元，其中：一般债务728350万元，占39.7%；专项债务1106435万元，占60.3%。
3.使用
市级新增政府债券404000万元，其中：用于市政建设289000万元，占71.5%；保障性住房58000万元，占14.4%；教育5000万元，占1.2%；医疗卫生3000万元，占0.8%；农林水利建设49000万元，占12.1%。
4.偿还
市级共偿还政府债务131247万元，其中：一般债务还本111247万元，专项债务还本20000万元。
（六）落实市人大预算决议等有关情况
略。
二、2023年预算草案
（一）一般公共预算草案
1.全市
2023年，全市一般公共预算收入预期2229300万元，增长8.9%。加上中央级收入预期1657500万元，全市财政总收入预期3886800万元，增长6.8%。
2.市级
2023年，市级一般公共预算收入预期1309800万元，增长5.5%（加上中央级收入预期743700万元，市级财政总收入预期2053500万元，增长3.5%）。加上转移性收入423938万元（其中：上级税收返还收入26892万元，上级转移支付收入100889万元，调入资金116700万元，动用预算稳定调节基金51982万元，地方政府一般债务转贷收入83800万元，使用结转资金43675万元），市级一般公共预算可用资金为1733738万元。
拟安排市级一般公共预算支出1471264万元（含上级提前下达转移支付安排的支出100889万元），下降12.5%；加上转移性支出262474万元（其中：体制等上解上级支出178674万元，地方政府一般债务还本支出83800万元），支出合计1733738万元。
收支相抵，市级一般公共预算保持平衡。
市级主要收入情况。增值税476652万元，企业所得税119494万元，个人所得税58398万元，城市维护建设税60000万元，契税及耕地占用税137505万元，其他地方税收283551万元；非税收入174200万元。
3.市本级
2023年，市本级体制分成财力1035512万元（含街道、市属园区128853万元），加上转移性收入423156万元（其中：上级税收返还收入26892万元，上级转移支付收入100889万元，调入资金116700万元，动用预算稳定调节基金51200万元，地方政府一般债务转贷收入83800万元，使用结转资金43675万元），市本级一般公共预算可用资金为1458668万元。
拟安排市本级一般公共预算支出1196194万元（含街道、市属园区130053万元），下降3.9%；加上转移性支出262474万元（其中：体制等上解上级支出178674万元，地方政府一般债务还本支出83800万元），支出合计1458668万元。
收支相抵，市本级（含街道、市属园区）一般公共预算保持平衡。
市本级一般公共预算重点支出安排情况：教育支出218083万元，增长10.9%；科学技术支出64445万元，增长37.6%；文化旅游体育与传媒支出18472万元，增长18.1%；社会保障和就业支出152554万元，下降0.8%；卫生健康支出110929万元，下降21.8%；农林水支出40149万元，下降26.9%；街道、市属园区支出130053万元。
市本级一般公共预算支出中，基本支出351369万元（不包括街道、市属园区），按照政府经济分类，其中：机关工资福利支出140290万元，机关商品和服务支出19448万元，对事业单位经常性补助181261万元，对个人和家庭补助10370万元。另外，教育收费财政专户管理资金安排教育支出3200万元。对各镇的专项转移支付年初预算编列在市本级。
各镇一般公共预算可用资金275070万元（其中：动用预算稳定调节基金782万元）；一般公共预算支出275070万元。收支相抵，各镇一般公共预算保持平衡。
在市人代会批准本预算草案前，按照预算法规定可安排使用的支出，主要是参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度基本支出和项目支出。在市人代会批准预算后，将按照批准的预算执行。
（二）政府性基金预算草案
1.市级
2023年，市级政府性基金预算收入预期1212000万元，增长37.5％；加上转移性收入102305万元（其中：上级转移支付收入930万元，使用结转资金101375万元），市级政府性基金预算可用资金为1314305万元。
拟安排市级政府性基金预算支出1230005万元，增长6.4%；加上转移性支出84300万元（其中：上解上级支出72000万元，地方政府专项债券还本支出12300万元），支出合计1314305万元。收支相抵，市级政府性基金预算收支平衡。
2.市本级
2023年，市本级政府性基金预算可用资金为1255805万元（含街道、市属园区2516万元，其中环创中心、高新区等四个园区的80000万元土地出让收益及成本统一在市本级部门反映）。拟安排市本级政府性基金预算支出1171505万元（含街道、市属园区2516万元），增长6.6%；加上转移性支出84300万元（上解上级支出72000万元、地方政府专项债券还本支出12300万元），支出合计1255805万元。收支相抵，市本级（含街道、市属园区）政府性基金预算保持平衡。对各镇的专项转移支付年初预算编列在市本级。
各镇政府性基金预算可用资金58500万元，拟安排政府性基金支出58500万元，收支相抵，各镇政府性基金预算保持平衡。
（三）国有资本经营预算草案
2023年，根据企业实际经营情况，市级国有资本经营预算收入不予安排，收到上级转移性收入15万元，市级国有资本经营预算可用资金合计15万元。
拟安排2023年市级国有资本经营预算支出15万元，系用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。
收支相抵，市级国有资本经营预算保持平衡。
（四）社会保险基金预算草案
2023年，社会保险基金收入预期246494万元，增长6.0%。分项安排情况：城乡居民基本养老保险基金110046万元、机关事业单位养老保险基金86045万元、工伤保险基金22763万元、失业保险基金27640万元。
拟安排2023年社会保险基金预算支出251990万元，下降1.6%。分项安排情况：城乡居民基本养老保险基金98972万元、机关事业单位养老保险基金102650万元、工伤保险基金22859万元、失业保险基金27509万元。
（五）2023年地方政府债务预算情况
根据分年度地方政府债务到期情况，一般债务到期以一般公共预算收入偿还，专项债务到期以专项债券项目对应的政府性基金或专项收入偿还，分年落实偿债资金来源，确保按期还本付息，财政中长期可持续。2023年，在一般公共预算支出中安排一般债务还本支出83800万元，以发行再融资债券偿还；在政府性基金预算支出中安排专项债务还本支出12300万元，其中：发行再融资债券偿还0万元，安排财力偿还12300万元。2023年全年新增地方政府债务限额待宁波下达后，再依法编制调整预算方案（草案）提交市人大常委会审议批准。
三、切实做好2023年预算执行工作
（一）千方百计稳定财政收支运行，以更强的合力做好预算平衡文章。
一是千方百计稳运行。持续跟踪宏观经济走势和政策变化，坚决落实各项减税降费政策措施，全面分析财政收支运行情况，并针对困难和问题制定应急预案，提出应对措施，精准合理安排预算，强化年度间预算平衡管理，努力平衡好完成收入预期目标与可持续增长的关系。二是全力以赴抓收入。深化“2+X+18”税收精诚共治机制运用，加强收入形势分析研判，努力稳住收入基本盘。密切关注房地产市场，加强土地出让收入管理，统筹用好调入资金、盘活财政存量资金、预算稳定调节基金、盘活国有资源资产等举措。三是有保有压优支出。保证财政支出强度，优化支出结构，坚决兜牢“三保”底线。牢固树立铁心过紧日子思想，“三公”经费总额压减5%，继续严控一般性支出，严禁无预算、超预算支出，严控上级无明确规定的提标扩面，提升预算管理水平，促进财政可持续发展。
（二）精准有效实施积极财政政策，以更实的举措稳定宏观经济大盘。
一是用好政策组合拳。以更大力度抓好积极财政政策落地落实，充分发挥财政稳经济的关键作用，统筹财政补贴、减税降费、消费券等政策组合工具，滚动实施稳经济一揽子政策措施和接续政策，确保政策、资金跑在风险、困难面前。二是抢抓政策机遇期。加强向上沟通对接，进一步加大新增专项债券项目谋划力度，确保有更多项目进入储备库，努力争取更多的专项债券额度支持。探索专项债券全生命周期管理，用快用足用好专项债资金，充分释放扩投资、稳经济效应。三是跑出政策加速度。优化产业扶持政策体系，进一步完善涉农资金整合优化，提高政策的精准度和有效性。发挥财政政策对市场主体的纾困作用，按照直达快享、精准高效的原则，加快政策资金兑付进度。
（三）全力以赴破解财政现实困境，以更快的步伐推动构建现代财税体制。
一是加快推进财政体制改革。进一步理顺“钱袋子”，推进财政事权与支出责任合理划分，精心谋划下一轮镇级财政体制。加强中长期支出事项管理，杜绝脱离实际的过高承诺。推行重大政策和项目财政可承受能力评估，促进财政可持续发展。二是深化预算管理制度改革。全面构建资源统筹、政策协同、绩效导向、可持续发展的预算管理格局，不断完善财政资金资产资源和政策系统集成的管理模式，持续优化支出结构，强化预算刚性约束，深化预算绩效改革，提升“花钱必问效、无效必问责”绩效意识。三是纵深推进财政数字化改革。加快预算管理一体化建设，将镇（街道）2023年预算编制和执行纳入系统，提高镇（街道）预算编制的合理性、完整性。推进财政各项应用场景的贯通落地和应用，推动数字赋能财政系统治理方式、手段、机制的系统性重塑，实现整体智治。
（四）慎终如始加强财政风险防控，以更严的要求确保财政可持续发展。
一是严防财政运行风险。全面加强基层财政运行风险研判预警，着力防范“三保”、社保、债务、财经纪律等财政运行风险，重点关注镇级财政运行状况，做到早发现、早介入、早处置，为经济社会发展营造良好的财政环境。二是严控政府债务风险。严格落实政府债务限额管理，压实化债主体责任，坚决遏制增量，加快化解存量，提升我市整体化债率，切实降低债务风险。建立规范的举债融资、风险防控联动机制，加强镇级债务管理，守住不新增隐性债务底线。三是严格财政基础管理。深化“规范管理、效能提升”三年行动，规范财政管理，提升财政效能，发挥财政作用。加强库款保障水平监测，增强财政库款保障能力。推进闭环机制建设，实现财政领域监督、整改、治理的良性循环。