□ 南京日报/紫金山新闻记者 曹丽珍
昨天是个人养老金制度推开至全国后的首个工作日。当天，记者走访我市多家商业银行网点发现，消费者对个人养老金关注度普遍较高。
记者注意到，除了在退休金外增加养老储备的考虑，老百姓尤为关注养老金账户内资金的投资渠道，以期实现稳定收益。
探访：老百姓最关心养老金如何投资
当天上午近10时，在栖霞区仙林大学城一家股份制商业银行网点内，记者碰到了前来咨询的刘女士。
“养老金能享受每年1.2万元的个税减免额度，我觉得这个还挺好的。”刘女士告诉记者，银行前两天推送过优惠政策，开户和首次缴费都可以享受一些优惠，她这次专门到网点详细了解一下开户情况，打算先一次性存第一期1.2万元。“不仅可以少缴税，还能用这笔养老金投资，再额外赚点养老钱。”
“这两天确实有不少客户收到银行相关优惠活动信息后，前来咨询个人养老金的开户和缴费流程。但更多的客户还是详细研究了政策，希望自己在退休后除了能有退休金外，可以增加一些养老储备。”接待刘女士的客户经理说。
上午11时，冯女士在仙林大道一国有银行网点办理了个人养老金开户。记者在冯女士手机上看到，该页面除了显示个人养老金总资产和本年度剩余可转入资金外，还罗列出存款、理财、基金、保险等金融产品。在“存款”产品里，5年期个人养老金专属存款年利率最高可至1.95%，3年期为1.9%。“这个利率比普通的定期要高，不错。”冯女士露出满意的神情。
“这次个人养老金制度全面推行的消息一公布，咨询的客户一直挺多的。从目前我接触的客户来看，除了税收优惠，大家最关心的就是存进去的钱能买哪些产品，希望能实现比存款更高的收益。”鼓楼区龙江小区附近一股份制商业银行网点客户经理告诉记者。
声音：不同风险的金融产品能基本满足投资需求
随着个人养老金制度的全面推开，如何提高账户内资金的收益，是推动广大老百姓从开户到缴存再到投资的关键。
记者注意到，按照人力资源和社会保障部、财政部等日前联合发布的《关于全面实施个人养老金制度的通知》（下文简称《通知》），在现有理财产品、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品基础上，明确将国债纳入个人养老金产品范围，将特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品目录。
按照《通知》要求，证监会12日已将首批85只权益类指数基金纳入个人养老金投资产品目录。截至目前，个人养老金产品目录已超900只，包括储蓄、基金、保险、理财等各类金融产品。
“根据已有投资可选项，可以看出其实已有风险分层，能基本满足不同老百姓的投资需求。其中，储蓄存款风险较低，收益也较低；商业养老保险风险较低，收益略高于存款；银行理财和公募基金都有一定风险，且不能保本。《通知》明确新增的国债、特定养老储蓄等产品，也均为低风险的金融产品。如果投资者想实现稳定增值，可以优先考虑国债、储蓄存款和商业养老保险等低风险产品，如果有一定风险承受能力，则可酌情考虑搭配银行理财或公募基金。”南京财经大学投资学系资深教师王慧在接受采访时表示，养老产品期限长，百姓的收益预期较高，这对金融机构的专业能力提出了更高要求。随着经济回稳向好，老百姓感觉到个人养老金账户内的收益在上升，相信会有越来越多的人开户、存钱、投资。
提醒：在一定情况下个人养老金可提前支取
个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，每年缴费上限为1.2万元，缴纳的资金由个人自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险等金融产品，封闭运行，按照国家有关规定享受税收优惠政策。
《通知》明确，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都可以参加个人养老金制度。退休人员已领取基本养老保险待遇的，不再参加。
对于老百姓普遍关注的税收优惠，记者了解到，个人养老金主要采取递延纳税优惠。其中，缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按1.2万元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；领取环节，个人领取的个人养老金不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。
通常情况下，个人养老金应退休后领取。但《通知》增加了提前支取的情况，包括完全丧失劳动能力、出国定居以及患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件，或者正在领取最低生活保障金等。
此外，《通知》还要求，在办理个人养老金领取方面，在向个人养老金资金账户开户银行提出申请的基础上，增加各级社保经办机构、全国统一线上服务入口等申请渠道，同时允许领取方式发生变更。
“增加领取环节的灵活性，将有助于减少缴费者的后顾之忧，也能让更多人有意愿参与，有信心进行长期投资。”王慧说。