●仲峻锋 仲宣丞
经过40多年改革开放，我国虽然已经从一个农业大国转变成一个拥有全部工业门类的第一制造业大国，但农村人口依然十分庞大。从我国农村发展史来看，当农村的温饱问题基本解决后，低档次农副产品供给接近饱和、转型升级的消费需求增强是必然的。因此，面对需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，我国城镇化率要赶上发达国家、基本实现社会主义现代化必须依靠乡村振兴。
当前乡村振兴存在的问题
一是城乡差距促使我国基尼系数上升。目前我国农村常住人口所创造的农业增加值占国内生产总值的比重不到8％，即361％的人口仅贡献8％的GDP。据测算，若能破除城乡差异因素，可使我国基尼系数从当前的0.466降至国际警戒线0.4以下。
二是农村相对落后的生产方式导致乡村吸引力下降、部分初级农产品尚需进口。现有市场经济让一些农产品无利可图甚至亏本出售，农业生产设施缺口太大阻碍了农产品深加工产业的发展，我国粮油和肉类，特别是大豆、食用植物油、牛肉，在国际贸易中的进口份额都比较高。
三是农村基础设施投入不足束缚了我国乡村振兴的刚性需求。尽管2022年我国完成水利建设投资同比增长43.8%，属于第一次迈上万亿元台阶，但是仅占我国当年GDP的0.9%，不及发达国家水利投资的平均水平。目前我国农村自来水普及率达到87%，农村规模化供水工程覆盖农村人口比例仅达56%。因此，我国农村基础设施投入维持基本运转尚存压力，必须进一步加大基础设施投入。
四是我国农村产业规模效应小，难以吸引乡村振兴人才与资金。我国城市发展所形成产业的利润率远高于农村发展所形成产业的利润率，人才与资金偏好于为城市产业服务，而放弃产业低利润率的农村产业。加上我国城市改革步伐远快于农村改革步伐，导致我国城市产业对农村产业辐射不足，加剧了我国城乡产业发展的不均衡。
五是我国农村金融产品品种单一和低投资回报率降低了社会融资规模。我国农村地区金融力量是村镇银行多，证券、保险机构少，融资担保体系建设不充分，乡镇和农村地区金融机构数量少，为中低端客户提供的金融服务仍很薄弱。
以金融赋能乡村振兴
乡村振兴往往必须具备强大的产业、创新型人才和充裕的社会融资三要素。那么如何运用金融思维助推乡村振兴快速发展呢？笔者认为，应该着重从以下几方面推进。
一是围绕农村产业构建一个适农助农的农村金融制度体系。农村金融服务成本较高、信用环境较差，为农户提供融资服务的成本和风险较高，所以很多正规金融机构不仅没有加强农村金融服务，而且撤并了许多乡村服务网点，农民往往通过小额贷款公司或民间信贷市场解决资金问题，付出的代价高，风险也很大。
二是以政府主导的开发性金融资金加大投资农村力度，设立驻村振兴基金。建议由国家乡村振兴局统一安排设立驻村振兴基金（或称“第一书记基金”），此资金由中国农业发展银行安排20%投入，从该行净利润中提供；由政府投入15%资金，从财政专项资金中拨取；社会筹措资金投入65%，从土地出让收益、地方政府债券、社会捐赠、乡村振兴基金等提取。驻村振兴基金将由驻村第一书记（特别是大学生村官）根据当地项目向国家乡村振兴局申请，该局可以根据产业成熟度、就业人数、发展前景等因素发放，并在资金使用期届满后考核。
三是降低各类农业金融税率50%，鼓励社会捐赠成为社会筹措资金等。目前，我国农村信用社企业所得税税率为16.5%，其他内资的金融保险企业的所得税为25%。应该将农信社所得税和其他内资金融保险企业的所得税降到10%以内，吸引其主动进入农村市场。或者将给他们的部分优惠转为社会筹措资金，让社会筹措资金用于农民农业技术的培训学习，也可将优惠部分投入全国农业种植、养殖、食品深加工及商业管理等各方面的资本需求，或者将优惠部分直接补贴给农民及农产品生产项目。
四是提高农村金融服务能力，让农业金融服务体系占到全国金融总体的20%。与城市金融服务相比，我国农村因地域广袤、基础设施建设不足和农民知识水平较低等原因，农村金融服务密度略微偏低、服务人员偏少、服务功能简单。这些因素决定了农村金融需要更多样、更细致、更高水平的服务能力，需要通过普惠金融打通农村“最后一公里”盲区。
五是增加农村金融产品供给强度和密度，进一步优化农业保险产品供给，缩短资金放贷周期。建议金融机构针对农村设立农业保险，替部分金融机构分担农产品生产过程中存在的巨大风险，这样可以减轻单一金融机构的投资风险。众多金融机构要齐心协力增强农村金融产品供给、提高服务密度，同时，也要根据农业生产的周期性缩减贷款投资的放款期，确保农业贷款不影响农业生产。
六是打好金融“组合拳”助力农产品保供稳价。保证居民食品供应和价格基本稳定，始终是维护社会稳定发展的头等大事。我国政府要在农产品的生产、流通、消费领域发挥更大调节作用。建议调控部门放开小宗农副产品价格，而逐步提高可作为居民硬通货的大米、小麦、土豆、玉米等大宗农副产品价格，国家乡村振兴局和商业银行可以根据农民生产大宗农副产品的数量与质量提供贷款等融资补贴，以增加这些大宗农产品的投资性。
（作者单位：中国银行业协会、湖南师范大学）