1 建立预警机制_江苏法治报_2024年03月26日A07

通过评估涉嫌犯罪主体进而发出预警。从日常信用、企业效益、管理风险等方面对企业进行信用风险评估。比如，是否正常纳税申报，能够提前足额纳税；经营主体是否存在实质生产经营，以及正常的营收情况；经营主体内部管理情况，有无健全的组织制度，公司内部治理是否正常，尤其是人才管理制度是否健全，薪酬是否合理；企业账户交易是否正常，对于交易频繁、现金流大等异常交易是否较为常见等。

行业监管部门评估后发出预警。按行业专业和属地管辖双重管理，由各职能单位通过专业领域排查，实施重点行业领域的监测预警。比如对金融融资性担保公司、小额贷款公司、投资理财公司等中介、咨询公司进行监督预警；对第三方支付、P2P网络平台等网络新兴金融模式的预警；对股权、股票、基金类理财产品进行资质审查，进行风险预警；对虚假注册公司和未按规定进行工商注册的情况进行专项排查。对暂未发现嫌疑的，监测部门定期进行复查。有一项被评定为存在嫌疑的，可与其他职能部门进行协查，在联席会议、会办会基础上综合研判。

根据信用风险评估和行业领域预警评价综合分析后，按低、中、高划定预警风险等级。对于低风险预警，进行一般关注；中风险预警则需重点监测，可对负责人约谈，可对企业纳税、银行交易流水进行协查，综合判断；而高风险预警则应立刻启动定性工作并准备立案侦查。