人民法院在参与企业合规治理中的职能作用_江苏法治报_2023年07月11日A07

法治是最好的营商环境。营商环境法治化是经济转型发展的必然要求，是经济高质量发展的重要保障。企业作为最具影响力的市场主体，其涉及利益面广泛，在经济社会发展中作用重大，建立健全现代化的企业合规体系是优化法治化营商环境的重要内容。

企业合规是指企业依照法律法规、商业行为守则、企业伦理规范及企业规章制度等开展经营活动，防控生产发展风险。司法机关参与企业合规治理不应限定于刑事合规激励，还包括参与民事合规激励、行政合规激励等，目的就是要通过司法职能发挥促进现代化企业合规体系建设，提高企业抗风险能力和市场竞争力。笔者认为，人民法院在参与企业合规治理发挥着独特作用。

一是行为指引的作用。我国的经济已进入高质量发展新常态，企业之间的竞争已经从依赖资源战、价格战等转变为依靠市场化、国家化、法治化营商环境的综合博弈。司法在其中发挥着行为规范指引的作用。利益各方孰是孰非，最终要通过司法的裁判加以明确。相关企业合规组织体系、风险防范体系、合规监督评价体系是否符合法律的规定和精神，是否健全有效，最好的验证就是当企业发生民事违法、行政违法、刑事犯罪时法院对相关案件裁判的评价。上述评价是一种否定性评价，通过否定性评价的反馈让企业切实明白其行为的违法性及企业合规体系的不完善不健全之处。

二是激励纠错的作用。当企业发生民事违法时，通过民事合规激励，法院指导督促企业通过事后的合规整改尽量消除相关违法的行为后果，有利于企业及时、有针对性地完善企业合规体系。企业发生行政违法时，人民法院通过调解、判决等方式参与行政合规激励，促进企业合规整改，对企业从宽处理或促成行政和解，有利于企业及时、有针对性地完善企业合规体系。人民法院参与到刑事合规中来，通过灵活利用刑法中的从轻、减轻等宽缓措施实现合规激励和惩罚犯罪的平衡，有利于企业及时、有针对性地完善企业合规体系。

三是预防风险的作用。企业合规是一种以风险防控为导向的公司治理制度，强调事前预防而非事后惩罚。司法不仅发挥着定分止争的裁判功能，在预防风险方面也有独特作用。一个民事、行政败诉案件或刑事犯罪案件有助于败诉企业、涉犯罪的企业及相关责任人认真反思自己，加快完善企业合规体系，避免类似情况发生。不仅如此，在民事合规激励、行政合规激励、刑事合规激励中，法院通过参与或审查企业合规整改计划，帮助企业建立健全企业合规体系，对可能发生的民事违法、行政违法、刑事犯罪起到良好的预防效果。

（本文作者系连云港经济技术开发区人民法院院长）