如皋农商银行：做实档案专项审计监督 深化闭环整改提质赋能

近日，如皋农商银行开展了一场覆盖全行、贯穿全链条的档案管理专项审计工作。此次工作以“做实监督、抓实整改”为核心，通过多维创新审计手段、靶向推进问题整改、长效固化管控机制，全面夯实档案规范化管理根基，为全行风险防控与稳健运营构筑起坚实的“数据防线”与“制度屏障”。

多维“体检”，让风险隐患无处遁形

档案管理是银行内控合规的“压舱石”。为彻底排查档案保管、业务运营中的潜在风险点，如皋农商银行打破传统单一审计模式，综合运用现场走访、制度比对、台账溯源、分层抽样等多种方式，对档案制度执行、流程管控、库房安全、业务实操等关键领域展开全方位“体检”。审计过程中，该行审计工作组既对标行业标准逐项核验制度落地实效性，又依托办公系统回溯档案借阅全流程台账，精准锁定审批权限、借阅期限、归还管控等环节的薄弱点；同时，下沉至各层级档案室实地检查库房环境与安防设施，并对会计、信贷、不良资产等多门类档案样本进行抽样“解剖”。值得一提的是，此次审计还创新引入风险前置机制，将排查出的共性和苗头性问题编制成专项风险提示函，推动监督职能由“事后纠错”向“事前预警”转变，真正实现“治未病”。

靶向整改，从“发现一处”到“规范一片”

审计的最终成效在于整改。如皋农商银行秉持“发现一处、规范一片”的整改思路，围绕制度建设、流程优化、库房保障等六大维度，打出一套整改“组合拳”。整合人事、不良贷款等分散的管理要求，制定全行统一的档案执行标准，彻底解决多头管理、口径不一问题。优化OA审批节点，集中清收超期未归档档案，实现借阅、流转、归还全链条可追溯。清理冗余门禁权限，落实专人专管制度，夯实物理保管屏障。推行二级支行会计档案集中归集模式，消除分散存放带来的管理盲区。针对诉讼、执行时效薄弱环节建立常态化核查机制，有效压降法律合规风险。补齐缺失破损档案，统一装订规范，升级库房硬件，并常态化开展基层业务培训与现场督导。一系列举措靶向发力，推动全行档案管理实现从“书面制度”到“实操准则”的实质性转化。

长效固本，以合规底座护航稳健发展

此次专项审计不仅是一次问题“大扫除”，更是一次管理体系的全面升级。如皋农商银行对本次审计发现的所有问题逐一建立整改台账，实行“销号制”管理，明确整改责任人、时间表和路线图；同步引入“回头看”复查机制，对已整改事项定期随机抽检，防止问题反弹回潮，确保每项整改措施落地有声、见行见效。将审计成果直接转化为制度修订依据，建立档案管理制度年度复盘评估机制，根据监管政策变化、业务发展需求和审计发现的新情况新问题，及时修订完善档案管理操作规程，确保制度体系始终与业务实践同频共振。加快推进档案电子化管理进程，依托数字化手段实现档案归集、存储、借阅、销毁全生命周期智能管控；运用数据分析工具对档案管理关键指标进行常态化监测预警，变“被动应对”为“主动感知”，进一步提升档案管理的精细化、智能化水平。

档案管理无小事，合规经营无止境。下一阶段，如皋农商银行将持续巩固审计整改成效，常态化开展档案领域风险隐患排查整治，纵深推进档案管理标准化、精细化、规范化建设，以更严更实的合规内控体系，为全行高质量发展保驾护航。 郭继荣 陈亚峰