赣榆农商银行：三项机制闭环管控 审计整改走深走实

近年来，赣榆农商银行坚守“治已病、防未病”的审计整改工作理念，创新建立并落地三项工作机制，搭建起全流程、全链条的审计整改闭环管理体系，着力推动审计监督成果转化为内部治理效能，持续夯实全行风险防控与合规经营根基。

三维溯源，深挖问题根源。一是紧盯操作执行环节，精准锁定问题诱因。通过还原业务操作全流程，对照行业规范与内部标准逐项核查，精准识别执行漏洞，梳理高频违规问题，形成清晰整改清单，明确问题表现与核心成因。二是紧盯制度建设层面，系统补齐机制短板。立足操作层问题排查结果，深入梳理制度流程、职责划分、管控衔接中的机制性缺陷，构建标准比对、漏洞归集、机制重构的整改路径，从制度源头破解治理难题。三是紧盯文化培育根基，筑牢合规思想防线。从员工操作习惯中剖析风险意识薄弱、合规认知不足等思想问题，搭建认知提升、行为纠偏、文化共建的培育体系，推动风险防控从外部约束转为内生自觉。

协同攻坚，补齐管理短板。一是做实缺陷研判反馈，精准提出优化建议。该行审计部门深度剖析制度条款、业务流程、系统功能的管控漏洞，形成审计风险提示、专题报告报送管理层，针对性提出可落地的管理优化方案。二是强化部门协同联动，凝聚整改工作合力。总行定期召开整改协调会议，精准划分各部门整改主体责任，明确优化措施与推进时限，前、中、后台紧密配合、履职尽责，健全整改工作体系。三是深化根源治理整改，提升整体管理效能。聚焦普遍性、典型性问题开展全维度整治，从全行管理层面堵塞风险漏洞，推动审计监督效能高效转化为内部治理效能。

长效固本，筑牢合规防线。一是开展同类问题排查，全面清除风险隐患。以审计发现的问题为切入点，制定专项排查方案，覆盖全行各机构、各业务环节，分类处置风险隐患，简单问题即查即改，复杂问题联动攻坚。二是强化全员教育培训，提升合规操作能力。定制专题培训课程，融合问题剖析、法规学习、案例研讨，线上线下结合开展培训，通过考核检验学习成果，实现“以点带面”、全员提升。三是严肃执纪问责警示，强化合规约束效力。依规认定违规责任，分级实施问责处置，及时通报违规案例与问责结果，常态化开展合规教育，引导员工引以为戒、严守合规底线。

下一步，赣榆农商银行将持续深化审计整改闭环管理，不断优化三项工作机制，以标本兼治的整改举措巩固工作成效，以系统完善的治理体系护航全行高质量发展行稳致远。庞敬强