相城区： 以“规范+精准”提升往来资金管理实效

为进一步规范行政事业单位往来资金管理，提高财政资源使用效率，今年以来，苏州市相城区财政局围绕“盘活存量、提升管理”的主要目标，通过“建机制、强清理、固长效”三个步骤，扎实推进预算单位往来资金的清理和盘活工作。

建机制、压责任，实现往来资金全程管理。往来资金管理重在常态化，关键在落实责任。相城区财政局建立了“定期清理+动态监控”相结合的工作机制，为资金管理提供制度保障。一是定期提醒推动主动管理。每半年向全区各预算单位发放函件，要求对暂存款、应付款等往来资金进行全面自查，逐笔核实资金性质并明确处理方式，从源头避免资金闲置。二是开展培训提升监管能力。围绕往来资金的形成、流转和清理全过程，组织专项培训，通过理论讲解和案例分析，帮助财务人员熟悉账户管理和资金流转规范，提升资金监管水平。三是落实责任形成管理闭环。通过层层压实预算单位主体责任，推动各单位从被动应对转向主动管理，逐步实现自查深入、上报及时、核算准确的管理闭环。

强清理、出实效，有效盘活存量资金。往来资金清理工作注重实效和精准。自2025年以来，相城区财政局系统组织往来资金清理行动，取得明显成效。一是盘活长期沉淀资金。共收回长期闲置、无需支付的往来资金1.01亿元，有效激活沉淀资金，为区域发展提供了有力支持。二是提升单位管理意识。各预算单位在清理过程中进一步理顺资金归属，优化内部流程，从“不会管、不想管”转变为“主动规范、精细管理”，管理意识和核算水平得到提高。三是形成协同管理机制。通过财政引导和单位落实的联动方式，逐步建立“财政监管+单位共管”的协同格局，往来资金管理由单打独斗变为协同推进，效率显著提升。

固成效、抓长效，持续提升管理水平。阶段性成果不是终点，长效管理才是关键。下一步，相城区财政局将继续巩固成效，提升管理效能。一是加强风险防控。针对长期挂账、跨年度资金等重点项目，通过定期对账和资金流水与预算执行数据比对，提前识别资金沉淀和核算偏差等问题，从源头防范风险。二是提升业务能力。围绕预算单位财务人员的实际操作需求，加强业务培训，通过“理论+实操”相结合的方式，提高财务人员在资金分类和处置流程方面的能力，增强单位自查自纠水平。三是优化动态监管。持续完善“定期清理+动态监控”机制，通过常态化督促和动态跟踪，避免“前清后乱、再次沉淀”等问题，确保往来资金保持活跃、使用高效。相 财