溧水农商银行：立足过程管理 提升审计工作质效

近年来，溧水农商银行审计部将工作重点聚焦于过程管理，突出审计重点，注重审计质量，抓实整改问责，为该行各项业务发展保驾护航。

立足项目规划，合理安排审计项目。针对专项审计，向各条线部门收集审计项目需求，结合监管规定及省联社制度要求，对专项审计工作计划进行全面梳理，制订详尽且具备高度可操作性的审计计划，明确每个阶段的工作任务、时间节点和责任人，为后续工作的有序推进奠定坚实基础。针对全面审计，对每个网点审计时间进行梳理，选取审计间隔时间较长、问题较为突出的网点，安排全面审计项目，同时保证全面审计数量符合制度规定，项目安排力求实现三年全行网点全覆盖。

立足流程管控，提升审计工作效率。转变审计作业模式，节约现场审计时间。对全面审计采用集中审前分析、连续现场审计的方式，节约单个项目审前分析时间，使现场审计无缝衔接，提高审计效率。针对部分重点支行、重点人员，采用多部门共同参与现场审计的方式，抽调业务部门、条线管理部门、风控合规部门人员，从各自条线角度出发查找问题，寻根溯源，实现部门之间的协同合作、信息共享，进一步扩大审计成果。

立足问题整改，提升问题整改速度。建立审计问题清单，内容包含问题类别、问题定性、事实描述、定性法规依据、整改情况等，每周由项目主审收集、整理、审核各审计人员审计发现的问题，并提交该行审计部负责人进行二次审核，确保审计部门负责人能整体把握项目进度，对重大问题及时、准确地向管理层和相关部门传达审计结果和建议，有效提升审计工作效能。 张 宽