泗阳农商银行 倾力打造精品审计项目

近年来，泗阳农商银行始终将工匠精神运用到审计工作中去，坚持把打造精品审计项目作为提升审计质量的重要抓手，通过规范流程、强化分析、做实整改、提炼成果等，切实加强对审计质量全过程管控，以打造精品项目带动整体审计质量提升，取得较好成效。2023年，该行选送的审计项目，在全省系统优秀审计项目评比中获得三等奖。

一直以来，该行首先在审计流程上进行完善，保障标准规范。审计标准化管理有利于简化审计程序，规范审计流程，优化审计数据和资料，提高审计效率，使审计质量可控，降低审计风险。该行在日常审计工作中，不断优化工作流程，从审计立项、审前分析、方案制定等审计流程标准，切实规范内部审计工作程序。

为了让审计人员做到有的放矢，下好先手棋，该行在实施项目审计前，首先对所涉及项目内容 ，搜集相关法律法规、政策制度、内部管理规定等相关文件，编制政策清单、梳理风险要点，充分掌握被审项目制度规定、政策最新动向，让审计人员做到“心中有数”，做实着力点；深入一线及管理部门开展审前调查，召开座谈会，重点调查审计项目最新流程、关注的风险点等方面，现场查看各业务系统运转和后台数据运行情况，让审计人员做到“精准定位”，找准突破口。最后，根据调研成果，该行组织审计人员依托审计系统及相关联业务系统进行风险模型编写，根据模型跑批疑点数据，深入分析潜在的风险，让审计人员做到对审计发现的问题，后续强化问题整改，健全长效机制是关键。该行通过从问题整改和问责两方面着手，建立整改跟踪、双线整改、整改销号等六项措施，同时建立监审联动机制。整合优化内部资源，构建审计与纪检、监事会协同机制，推动审计发现问题整改有效落地，扎实做好审计整改“下半篇文章”。

与此同时，泗阳农商银行还提炼审计成果，对审计发现问题进行归纳总结，分条线梳理，对排查发现的重大风险信息及时形成问题报告，以传阅单、合规建议书等方式供各部门传阅，或以意见书形式通报全辖，实现问题信息共享。强化部门间联动机制，结合合规教育、警示教育、廉洁教育等，定期将审计典型案例进行分享，提高员工合规意识和风险意识。总结审计工作经验每个项目结束后，审计人员对审计过程进行总结提炼，将好的做法、亮点、成果，通过审计例会、简报、信息进行推广应用，全面提升该行审计质效，为该行高质量发展扎紧“篱笆墙”。伏焕忠