创新推行“大数据+信用风险分类+联合双随机”监管模式

企业年报是企业运营状况的“体检报告”，也是企业展示诚信的重要体现。今年以来，沭阳县市场监管局为进一步提升企业年报数据质量，不断创新监管方法和手段，积极探索推行“大数据+信用风险分类+联合双随机”监管新模式，通过数据共享、监管共参、宣教共引等方法、途径，达到信用共建的效果，实现了对年报“全零申报”企业的精准监管、高效检查，高效助推了企业年报在构建信用体系、优化营商环境方面的作用。

数据共享，构建主体精准的监管数据库。进一步推进了信用风险分类结果运用与联合“双随机、一公开”监管、大数据监管相结合的新实践。与人社、税务部门加强数据共享，梳理2023年度“全零申报”企业名单，参照省市场监管局通用企业信用风险等级按照A类3%、B类5%、C类15%、D类50%的比例进行抽取确定检查企业名单，并开展差异化联合双随机检查。同时从人社、税务部门调取2023年度有纳税申报和缴纳保险企业名单与“全零申报”企业名单进行比对，并逐一开展现场核查。通过数据共享，累计确定检查对象1984户。既确保高风险企业的应查尽查，又达到了执法监管“无事不扰”“无处不在”的高效性。

检查共参，形成强势高效的监管震慑力。检查过程中，市场监管、人社、税务等各部门坚持协作联动，共确定检查事项4项，通过“一次进门、查明多事”，既增强了执法震慑，也切实为企业松绑减负。截至目前，已检查A类企业25户、B类企业102户、C类企业1156户、D类企业701户。针对检查结果，坚持宽严并济，既严格维护法律的权威性，又充分兼顾企业的需求性，进一步优化监管效果。对检查过程中存在轻微违规行为的398家企业通过当场指导、现场纠正、立即整改、同步宣教的方式，推动问题精准清零，避免企业“一处失信，处处受限”，也使企业认识到全零申报可能产生的严重后果；对19家不配合修改公示信息的企业下达责令整改通知书，要求限期整改；对360家企业通过登记住所无法取得联系的，依法列入经营异常名录，并通过国家企业信用信息公示系统进行公示，实施联合惩戒；对1家公示信息涉嫌隐瞒真实情况、弄虚作假的企业，列入经营异常名录，进行立案调查，切实维护年报公示权威性。

宣教共为，打造质效兼具的年报新格局。坚持监管执法和宣传指导相结合，持续普及年报知识，不断增强企业认知。该局积极利用22个办证窗口，累计向企业发放《关于企业年报资产状况信息“零申报”风险警示提醒的通知》4.5万份，告知经营主体全零申报会产生的后果。利用日常工作开展，累计组织“全零申报”风险提示宣传进企业活动500余次，累计指导服务企业1015家。主动筛选企业年报历史数据，有针对性对5.4万经营主体开展电话提醒。同时，积极与县财政局联动，告知代理代账机构谨慎全零申报；与人社局联动，告知参保单位如实填报社保信息；与税务局联动，告知代理代账机构年报填报和税务申报数据一致，真正从源头上提升数据的真实性和准确性，充分发挥企业年报服务企业发展、推动高效监管、优化营商环境的积极作用。 刘丹丹