泰州农商银行：强化内部审计 提升工作质效

今年以来，泰州农商银行认真贯彻执行省联社审计工作意见，在审计检查质量、审计问题整改、审计成果运用等方面持续进行优化，内部审计工作质效不断提升。

坚持党建引领，促进审计业务新提升。不断强化党建工作与审计工作的融合，全面提升审计部的凝聚力和战斗力，为泰州农商银行各项业务高质量发展发挥强有力的监督作用。落实总行党委对审计工作的部署要求，积极组织开展各项审计检查，不断夯实审计“第三道防线”作用,做到总行党委中心工作部署到哪里，审计工作就跟进到哪里，确保党委决策部署落地见效。

建立审计经验分享、激励机制。为突出研究型审计，考核方案在审计项目质量、日常管理等传统考核项目的基础上，增加了对审计研究成果的考核，考核占比达总评分的15%。要求审计人员自主选择主攻研究方向，研究相关领域的制度、案例、文献；鼓励审计人员在省联社简报、国家期刊发表研究文章，督促审计经验及研究成果的分享，推动“研究型”审计的高质量可持续发展。近两年，审计人员在审计论坛上分享审计经验6次，在省联社简报上发表经验交流8篇，在各类期刊发表文章14篇。建立审计经验分享和审计课堂机制，针对传统审计中检查浮于表面、审计领域固化、缺少对审计经验的总结等一系列问题，每周开展经验分享和审计课堂，提炼审计技巧，形成系统性的审计经验材料。

审计标准化项目建设有效落地。审计方案标准化。探索建立支行全面审计标准化方案，修改后的方案更全面合理，实践效果较好。审计方案中嵌入了审计模型检查点，审计系统应用更深入，同时定期返检审计方案，实现与时俱进。审计模型标准化。制定完善全面审计审前分析模型集，筛选出的疑点在审计过程中进一步验证并返检模型，动态调整确定支行全面审计审前分析的模型标准化。项目实施标准化。探索建立人员时效标准化，针对不同项目，明确人员配备和时效标准，有效提升项目推进进度，更好地支撑了全年审计项目的开展。探索实施项目质量考核标准化，通过领导评价和发现问题数作为项目质量考核的依据，从而将项目质量考核标准化。通过以上环节的标准化，泰州农商银行审计工作标准化已经在循序渐进标准化的道路上迈进了一大步，接下来将进一步有序推进审计工作标准化。

建立审计整改监督闭环机制，强化审计整改。通报学习审计问题。要求被审计单位限期召开支行（部门）员工会议，研读剖析审计发现问题，举一反三，问题整改责任到人，并拟定具体整改措施。限时上报整改方案及报告。被审计单位限期上报整改方案，明确整改措施和完成时间；每月上报整改进度，审计部组织人员适时到现场督办整改进度；三个月内完成正式整改报告报审计部。考核督办问题整改。将支行全面审计问题整改列入支行经营目标考核，将部室专项审计问题整改列入部室督办，对于应整改未整改的，进行扣分考核。对于面上、共性的问题，督办总行相关条线部门，从源头上推动整改提升，采取精准、有效的管控措施，防止同类问题反复发生。 段海东