■文/图 记者 沈 婷
作为我国养老保险体系“第三支柱”的重要制度设计，两年前，全国36个城市地区已经对这项制度进行了先行先试。今年12月15日，个人养老金制度推向全国，全面实施。目前，嘉兴多家银行已经开放了个人养老金自愿缴存业务。
那么，个人养老金究竟是什么，有何优势？各类个人养老金产品有何特点，又应该如何购买呢？记者带着这些问题咨询了嘉兴相关银行和行业专家。
银行热推个人养老金
“2024年12月31日前在中国银行开立账户并缴存个人养老金，最高可得618元微信立减金，最高可享5400元税收优惠。”
“招行个人养老金来了！享12000元/年税优额度，享专属产品费率优惠，参与至高抽686元现金红包！”
“享新政福利优选建行，每年最高省税5400元，开户缴存还可领取最高656元权益大礼包！”
……
随着个人养老金制度在全国范围内放开，这两天，不少市民的朋友圈被各大银行的推广信息刷屏。
中国银行嘉兴分行一名客户经理告诉记者，该行去年已开始接受个人养老金账户的预约，自今年12月15日起，正式开放个人养老金自愿缴存业务。
“现在可以缴存了！”中国建设银行百墅支行一名客户经理还向记者透露，目前银行已下达相关的考核指标，正在积极推广个人养老金产品。
记者了解到，目前嘉兴多家银行已开放个人养老金自愿缴存业务，并力推该项业务。
市民王女士在开放缴存第一天，便在个人养老金账户里存进了1000元，她告诉记者：“这个个人账户相当于储蓄罐，帮我存钱以后老了再用，而且购买养老金之后还可以享受一定的个税减免，这一政策比较优惠。”
个人养老金优势何在？
个人养老金制度是一项政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。作为中国养老保险体系“第三支柱”的重要制度设计，该制度实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，每年缴费上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴费。
嘉兴大学嘉兴地方金融发展研究院常务副院长汤钟尧认为，个人养老金制度的出台，填补了“第三支柱”的空白，形成了更加完善的养老保障体系?，旨在为公众提供更多的养老保障选择，减轻国家的养老负担，确保老年人的生活质量。?个人养老金制度具有多项优势，包括?灵活性高、?安全稳定、?强制储蓄功能、?税收优惠、?长期增值潜力等。
以纳税为例，转入个人养老金账户的钱，在第二年计算个人所得税的时候是可以扣除的。举个例子，小张去年的收入在扣除免征额、专项附加扣除等以后，应纳税所得额是5万元，对应的个税税率是10%。如果他把其中12000元存入个人养老金账户，那么他需要缴税的收入就变成了38000元，缴纳的个人所得税就会减少。当然，转入个人养老金账户的钱并不是完全免税，在日后领取时，需要按照3%的税率计算缴纳个人所得税。
此外，个人养老金作为投资用途，可以通过长期缴纳和复利增长，实现资金的积累和增值。汤钟尧给记者举了个例子，如果每年缴纳1.2万元，按照4%的年化收益率来计算，20年后本息将达到36万元左右，30年后达到67万元左右。目前，各金融机构也推出了多种多样的个人养老金产品，可按需购买。
采访中，银行工作人员还提醒，一般来说，个人养老金需要等到退休后才能领取。但是也有几种情况是可以提前支取的，包括完全丧失劳动能力、出国定居，以及患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件，或者正在领取最低生活保障金等。
如何选择个人养老金产品？
个人养老金制度从先行试点到全面实施，个人养老金产品也随之进一步丰富，在理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金四大类以外，又将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品范围。面对如此丰富的产品供给，市民该如何选择呢？
嘉兴南湖学院现代金融学院科创金融发展研究院执行院长洪怡佳认为，针对这些个人养老金产品，对于熟悉股票基金的市民来说，其实市场上非节税的股票基金可选产品更多样化，可以考虑将这部分额度留出来用于其他产品；对于保守型投资者来说，考虑到较长的锁定周期，个人养老保险的收益或许会比个人养老储蓄更有吸引力，因为存款利率持续下调，而保险则是终身锁定利率的；对于擅长银行理财的市民来说，个人养老理财也是一个不错的选择。
那么，你是否打算缴存个人养老金呢？又该如何开通个人养老金账户呢？
对此，记者进行了打听。市民可以通过国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、掌上12333App等全国统一线上服务入口或者符合规定的商业银行开立个人养老金账户，并在商业银行开立个人养老金资金账户。也就是说，开通个人养老金，需要开立两个账户，一个是个人养老金账户，一个是个人养老金资金账户。据了解，目前通过商业银行渠道，可以一次性开立这两个账户。
记者还了解到，当前多家银行已在手机银行App、官方微信号的醒目位置开设了“个人养老金”功能专栏，市民只需按照线上相关提示，即可轻松完成开户、缴存业务。