个人养老金账户全面推广
记者了解到，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者均可开通个人养老金账户，具有自愿参加、市场化运营、税收优惠等特点。费用由个人自主缴费，每年缴费上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴费。缴费阶段，个人养老金资金账户中的资金可用于投资养老金理财产品，但不可以提取。也有几种特殊情况，可以提前支取，包括完全丧失劳动能力、出国定居，以及患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件等。
“简单来说，就是自己给自己存一笔养老钱，与其他存款不同的是，这笔存款的期限有点长，必须要退休后才能用。”我市一家股份制银行客户经理介绍。为鼓励大家存储个人养老金，国家对个人养老金实行税收优惠政策，如税前扣除、投资收益暂不征税等。目前，转入个人养老金账户的钱，在第二年计算个人所得税时，是可以扣除的。另外，个人养老金账户的投资收益暂不征税。目前各金融机构已经推出823款个人养老金产品，包括466款储蓄存款、26款理财产品、131款商业养老保险、200款公募基金。从12月15日起，个人养老金制度从先行试点到全面实施，个人养老金产品也随之进一步丰富。在理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金四大类以外，又将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品范围。
各银行开户、缴存福利多
目前，所有国有大行及大部分股份制银行均可开设个人养老金账户，打开各银行手机银行App，“个人养老金”选项均会呈现在首页醒目位置，点击后进入子菜单，选择“开通养老金账户”，按照提示操作便能开户。
记者从我市多家银行了解到，目前我市个人养老金账户的开户和缴存情况都“还差点意思”。“大部分客户对个人养老金账户还不了解，我们银行近期正在进行这方面的宣传。”中行靖江支行工作人员介绍，该行前期已经为个人养老金全面推广做了一系列准备工作，包括点对点告知客户首缴福利、预约开户等，还推出福利活动，首次开立个人养老金资金账户且缴费10元及以上的客户有机会抽取28元、138元微信立减金。
个人养老金账户一旦开户后，如需变更开户银行，手续较为麻烦，为“抢占”这一市场，各家银行均推出开户及缴存优惠活动。
江苏银行开户可以获得最高18888苏银豆，缴存满1000元最高可以获得58888苏银豆，苏银豆可用于兑换各种日用品。工商银行推出开户缴存最高可领超800元立减金活动，首次通过工商银行App开立个人养老金账户，并通过个人养老金专区向账户转入10元及以上资金的新客户可抽取最高288元的立减金，累计缴存1000元及以上另有达标奖励。农业银行也推出个人养老金缴存福利，缴存100元领取20元掌银支付立减金，缴存5000元可领取50元掌银支付立减金。
高收入者缴存更划算
根据政策规定，目前缴存个人养老金最大的福利是税收优惠，存入个人养老金账户中的钱在第二年计算个人所得税时可以扣除。但这些钱不是完全免税，日后领取时需按3%的税率缴纳个人所得税。
业内人士分析，按照目前个税综合税率，全年应纳税所得额不超过3.6万元，税率3%；全年应纳税所得额超过3.6万元至14.4万元，税率10%；最高税率为45%。应纳税所得额，是指按照税法规定，在纳税人当年所获得的所有应税收入基础上，减除该纳税期间依法允许减除的各种支出后的余额。如市民周女士2024年收入合计13.8万元，免征税额6万元，房贷及赡养父母扣除每月3000元免税额共计3.6万元。因此，她的年度应纳税所得额为4.2万元，应纳税1680元。如果她缴存了1.2万元个人养老金，应纳税所得额减为3万元，应纳税900元，可节税780元。
如此算来，收入越高的市民享受的税收优惠越多，最高可节省税收5400元，但这并不意味着只有高收入人群才能缴存个人养老金。“目前，个人养老金理财产品已经非常丰富，收益也不错，以后肯定会越来越多。”银行业内人士介绍。
如果不太清楚个人养老金的免税机制，部分银行如中国银行在手机银行App开通了“节税计算器”，市民可以使用计算器算一算自己缴存个人养老金是否划算。
（全媒体记者秦洁）