各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2024年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况。
一、审计整改工作推进情况和成效
（一）高位推动，压实整改政治责任。市委、市政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于审计整改重要指示批示及对内蒙古系列重要讲话重要指示精神，以铸牢中华民族共同体意识为主线，抓实审计整改工作。市委审计委员会主要领导作出10次整改专项批示，要求整改见底见效，严肃追责问责整改不力问题。市政府多次专题调度部署，确保整改按时保质完成。
（二）机制赋能，提升整改监督效能。市审计局落实市委、市政府部署，巩固“全面整改、专项整改、重点督办”格局，制定市本级整改工作指引，建立跟踪销号机制。2025年发送《整改督办函》69份，强化闭环管理，推动重点领域整改见效。
（三）从严落实，整改成果成效显著。各整改主体压实责任、细化举措、狠抓落实。截至2026年2月，审计反映341个问题中，317个到期问题全部整改完成，到期整改率100%；累计整改金额24.28亿元，完善制度71项。
二、审计查出问题的整改情况
（一）财政管理审计方面
共涉及问题38个，已整改34个，整改金额11.89亿元，完善制度3项。
1.关于市本级财政管理审计查出的问题
一是政策落实不到位问题。市商务局优化流程，压缩汽车以旧换新补贴审核时限；回民区教育部门退还课后服务补助资金52.92万元。
二是预算编制与支出管理问题。市自然资源局等8个部门细化政府采购预算；市殡仪馆公益性公墓新建项目完成工程招标并施工；市财政局规范政府性基金与土地出让收入管理；市县财政部门强化预算测算与绩效审核。
三是转移支付管理问题。市财政局加快下达9248万元教育转移支付资金，规范3所学校补助资金使用范围。
四是政府债务管理问题。市财政局强化债券资金全流程监管；2.12亿元化债补助资金已全额拨付。
2.关于旗县区财政收支审计查出的问题
一是预算管理问题。新城区等3个旗县区规范债券、非税收入预算编制；清水河县足额编制预备费；和林格尔县、新城区落实零基预算改革，规范部门预算管理。
二是财政支出管理问题。清水河县5705.04万元专项债券资金全部投向重点领域并支付到位；新城区补拨项目债券资金847.1万元；和林格尔县归还专项债券资金1294.29万元，盛乐园区退回结余资金213.26万元。
三是绩效管理问题。新城区规范绩效目标填报流程；和林格尔县强化预算与绩效评价管理，提升预算审核水平。
（二）市本级部门预算执行审计方面
共涉及问题100个，已整改问题98个，整改金额4.54亿元，健全完善相关制度18项。
1.关于重点工作任务推进不力等问题。市发改委等8家单位规范资金管理、健全制度机制，完成16项重点工作整改，建立常态化监管机制，巩固整改成效。
2.关于预算编制和执行不规范等问题。7家单位强化预算测算，保障预算编制完整；9家单位细化预算分类，推动下属单位独立编报预算；9家单位核减不合理预算，规范预算科目调整；8家单位调整列支科目、退回违规资金，严格资金管理；13家单位加快项目进度，建立执行督查机制；2家单位完善资金分配与拨付流程；8家单位规范绩效目标管理，制定绩效管理办法。
3.关于政府采购管理不规范等问题。5家单位完善采购内控制度，清退违规收费；7家单位规范招标代理流程，足额退还保证金。
（三）重点民生资金及重大项目审计方面
共涉及问题38个，已整改问题37个，整改金额3.49亿元，健全完善相关制度4项。
1.关于市殡葬管理服务规划制定不完善、资金使用不规范等问题。市县两级民政部门出台相关办法补齐殡葬领域规划制度短板，为309人补发殡葬服务减免补贴54万元，269.7万元闲置资金退回财政，将重点优抚对象纳入惠民殡葬保障范围。2个公墓公益性墓穴配建比例达到规定要求。殡仪馆规范并公示服务收费项目及标准。
2.关于市2023年“强首府”工程重点任务推进缓慢、资金管理使用不当等问题。老牛湾机场建成通航；清水河县抽水蓄能电站纳入国家规划并开始施工；老牛湾码头改造建设等2个不合规项目按规定取消。清水河县、和林格尔新区拨付闲置资金9602.09万元。
3.关于新机场建设项目资本金未及时到位等问题。呼和浩特新机场加快拨付项目资本金。机场建管公司足额支付工程款2.25亿元。25项工程竣工验收全部完成。
4.关于市第三十中学建设项目基本建设程序履行不到位等问题。三十中筹建办组织开展基本建设程序专题学习，强化内控管理，健全设计变更、签证单签发流程。
（四）重点专项审计方面
共涉及问题89个，已整改问题86个，整改金额2.31亿元，健全完善相关制度35项。
1.关于市属10户国有企业内部控制制度不完善、执行不到位等问题。7户国企新建制度14项，5户修订制度7项，6户升级内控信息系统，4户设立专门委员会完善治理结构，3户追缴资金19343.77万元。金融集团2家子公司分别完成资产负债率目标、按重组方案注销工作；智慧青城公司等3家企业完成5项重点任务。
2.关于市妇幼保健院超标准、超范围收取医疗服务费等问题。清退违规收费12.07万元，停止全部违规收费项目。上缴违规补助资金18.98万元，新建资金管理办法3项。健全药品耗材管理机制，启用专用信息系统。退还供应商质量保证金27.17万元。
3.关于清水河县到期临时用地以罚代管、涉案财物未随案移送等问题。督促煤矿完善用地审批，落实占补平衡并分阶段完成复垦10公顷。涉案资金1921.95万元全额上缴财政，规范涉案财物处置流程。
4.关于市政府驻北京联络处未按规定上缴结余资金等问题。4.53万元结余资金全额上缴财政。组织开展业务培训，完善采购内控制度。
（五）国有资产管理审计方面
共涉及问题76个，已整改问题62个，整改金额2.05亿元，健全完善相关制度11项。
1.关于行政事业单位固定资产账账不符、账实不符等问题。12个部门完成5063.08万元资产账务整改，6个部门盘活低效资产6309.48万元，4个部门收回资产租赁收益41.05万元，6个部门完成1343.64万元资产盘点，清水河县持续推进35处房屋产权办理事宜。
2.关于企业国有资产闲置、未办理产权登记等问题。5户市国有企业盘活闲置资产26处。相关企业完成27处资产产权登记、3处资产转让。
3.关于国有自然资源资产相关决策与监管职能履行不到位等问题。一是清水河县等3个旗县区编制资源监管方面相关制度6项；清水河县完成消化处置24.48公顷土地任务。二是和林格尔县通过实施管网更新改造等举措，提升工业固废综合利用率。三是新城区完成58.94公顷建设用地批而未供问题整改；清水河县完成2.4公顷“未批先建”用地手续补办。四是和林格尔县等3个旗县区全额支付滞留资金6672.41万元，追回并上缴财政资金745.55万元；和林格尔县、清水河县向12家企业追缴水资源税19.82万元。
三、审计查出的涉嫌违纪违法问题线索移送情况
市审计局共向纪检监察机关、主管部门等办理移送处理书7件，涉及具体事项14个，相关责任人员4人、涉事资金2.25亿元。截至目前，7件移送事项均已办结，4人受到相关纪律处分；4家单位按主管部门要求完成整改，1个企业欠税问题正在通过法律途径解决。
四、审计整改工作中存在的问题及后续工作安排
总体来看，审计整改成效持续提升，到期问题全部按时整改到位，但仍存在三方面不足：一是整改责任压实不够，部分单位主动性不强，需多次督办，整改质效不高；二是复杂问题攻坚合力不足，资产处置、权属界定等历史遗留问题，部门统筹协调不够，未形成联动格局；三是长效监管机制滞后，共性问题和风险隐患排查不全面，根源治理不彻底。
针对未完成整改问题，各地各部门已制定方案、逐项推进。一是压紧压实整改责任。健全整改台账，严格销号管理，明确整改目标、责任、措施和时限，督促主要负责人履行第一责任人职责，将整改纳入绩效考核，同步提升制度建设与管理水平。二是全力攻坚疑难问题。针对复杂历史遗留问题，建立跨部门协同推进机制，强化协同联动、齐抓共管；对整改不力、虚假整改的，严肃追责问责，确保整改见底见效。三是深化源头治理。以问题为导向排查风险隐患，补齐制度短板，健全长效监管机制，切实发挥审计监督作用。