各位代表：
受市人民政府委托，现将2025年预算执行情况和2026年预算草案提请本次人民代表大会审查，并请各位政协委员和列席会议的同志们提出意见。
一、2025年预算执行情况
2025年是“十四五”规划收官之年。五年来，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实习近平总书记对内蒙古系列重要讲话重要指示精神，紧紧围绕铸牢中华民族共同体意识工作主线，坚持担当尽责、稳中求进、改革创新，首府财政实力持续增强。“十四五”时期，全市一般公共预算收入达到1221.59亿元，比“十三五”时期增长11.45%；全市一般公共预算支出2598.91亿元，比“十三五”时期增长27.63%，集中财力办成许多大事要事，民生支出占比始终保持在70%以上，财政应对风险挑战的能力进一步加强，安全发展根基更加稳固，财政管理体制更加科学规范。
2025年，财政部门严格执行市十六届人大四次会议审查批准的预算，实施积极的财政政策，高水平深化财政改革，高标准加强科学管理，不断强化办好两件大事财政保障能力，推动经济运行回升向好、内生动力持续增强、风险化解有序有效、民生保障扎实有力，为首府高质量发展提供了有力支撑。全市预算执行情况较好。
（一）全市预算执行情况
1.一般公共预算收支情况。全市一般公共预算收入268.61亿元，为预算的100.28%，同比增长5.29%。其中，税收收入217.17亿元，同比增长3.75%，占比80.85%；非税收入51.44亿元，占比19.15%。收入增长的主要原因是我市经济环境整体回暖，消费市场提质扩容，新兴动能培育壮大，财税部门挖潜增收成效显著。全市一般公共预算支出582.6亿元，为预算的97.25%，同比增长0.17%。
2.政府性基金预算收支情况。全市政府性基金预算收入75.78亿元，为调整预算的83.34%，同比下降32.65%。收入减少的主要原因是土地出让收入不及预期。全市政府性基金预算支出165.86亿元，完成调整预算的81.59%，同比增长14.21%。支出增加的主要原因是今年上级下达我市的超长期特别国债总量较去年大幅增长。
3.国有资本经营预算收支情况。全市国有资本经营预算收入13亿元，为调整预算的97.66%，同比增长29.14倍，收入增长的主要原因是市属国有企业年内经营权转让增加一次性收入12.57亿元。全市国有资本经营预算支出9.33亿元，完成调整预算的68.2%，同比增长162.77倍，支出增长的主要原因是年内收入增加相应调增支出；调入一般公共预算0.35亿元，统筹用于保障公共服务支出。
4.社会保险基金预算收支情况。全市社会保险基金收入121.46亿元，为预算的101.32%，同比增长3.06%。全市社会保险基金支出111.73亿元，完成预算的94.86%，同比下降1.97%。当年收支结余9.73亿元，年末滚存结余141.88亿元。
（二）市本级预算执行情况
1.一般公共预算收支情况。市本级一般公共预算收入51.84亿元，为预算的111.37%，同比下降1.24%，超收收入5.29亿元按规定统筹用于化解政府债务。加上上级补助313.24亿元，下级上解92.44亿元，一般债务转贷156.32亿元，上年结余59.31亿元，调入资金0.33亿元，收入总量为673.48亿元。市本级一般公共预算支出242.24亿元，完成调整预算的72.76%，同比下降8.72%。加上上解上级25.36亿元，补助下级218.86亿元，债务还本85.01亿元，债务转贷63.08亿元，支出总量为634.55亿元。收支总量相抵，年终结转38.93亿元，按规定结转下年继续使用。主要支出情况如下：
——一般公共服务支出11.34亿元。主要用于市本级机关事业单位履行公共服务职能、人才引进、招商引资、基层治理和社区建设、储备粮油差价补贴、应急救灾物资购置等。
——国防、公共安全支出12.81亿元。主要用于公安、司法部门的机构运转、装备购置、案件办理、建设智能安防等。
——教育支出19.17亿元。主要用于落实“教育十条”、引进优质资源合作办学、建设中职园区、伊利健康谷学校、义务教育家庭经济困难学生生活补助、学生“两免”和助学金配套经费、乡村教师补贴、支持学前教育和义务教育均衡发展等。
——科学技术支出3.71亿元。主要用于应用技术研究与开发、科技成果转化、科技政策兑现、生物医药产业发展等。
——文化旅游体育与传媒支出9.78亿元。主要用于保障首府“一廊两轴五带”文旅发展格局，支持举办冬季冰雪旅游季等特色活动、打响“歌游内蒙古”文化旅游品牌、开展全国博物馆文创交流展示活动等。
——社会保障和就业支出28.14亿元。主要用于保障我市三年十五万青年留呼行动、创业就业、居家和社区养老服务、困难群众救助、公益性岗位补贴、实施阳光家园计划、民政福利事业支出等。
——卫生健康支出23.47亿元。主要用于提升基本公共卫生服务能力、城乡居民基本医疗补助、引进北京等地专家团队帮扶合作、人口能级提升、普惠托育服务补贴、育儿补贴、医疗预防融合、国家卫生城市长效管理等。
——节能环保支出8.41亿元。主要用于巩固生态文明建设示范市创建成果、大气污染防治、地下水超标监测、国土绿化、生物多样性和林草湿地保护等。
——城乡社区支出46.99亿元。主要用于海绵城市建设、冬季清洁取暖、泵站及管网养护、城市更新与基础设施改造、建设工程社会保障费、购房补贴、城镇老旧小区改造和农村危房改造等。
——农林水支出10.31亿元。主要用于乡村振兴、蔬菜燕麦草种植补贴、农业生态环境保护、高标准农田建设、农畜产品质量安全监测、农牧业新品种新技术新产品引进试验推广、河道管护等。
——交通运输支出26.12亿元。主要用于国省干线养护、农村公路养护、新能源汽车推广、公交地铁运营补贴、高速电力迁改工程等。
——资源勘探工业信息等支出0.78亿元。主要用于支持中小企业发展、推动新型工业化发展、政务信息系统服务费等。
——金融、商业服务业等支出5.58亿元。主要用于外经贸发展、自贸试验区创建、惠民消费券发放、促消费活动补助、中欧班列补贴、打造区域金融中心等。
——自然资源海洋气象等支出4.87亿元。主要用于矿山地质环境治理、国土空间规划、自然资源管理、生态保护修复治理等。
——住房保障支出8.79亿元。主要用于城镇保障性安居工程、住房公积金管理和老职工住房补贴等。
——粮油物资储备支出0.04亿元。主要用于肉类储备等。
——灾害防治及应急管理支出0.84亿元。主要用于应急救援装备及物资储备、消防抗旱、安全生产监管等。
——债务付息、债务发行费用及其他支出21.09亿元。主要用于政府债务偿还。
——预备费支出1.77亿元。按照规定用途用于本年救灾抢险及政府债务偿还。
2.政府性基金预算收支情况。市本级政府性基金预算收入63.86亿元，为调整预算的91.24%，同比下降29.32%。加上上级补助33.2亿元，专项债务转贷230.01亿元，上年结转13.92亿元，收入总量为340.99亿元。市本级政府性基金预算支出81.09亿元，完成调整预算的83.69%，同比下降15.54%。加上补助下级36.51亿元，债务还本137.36亿元，债务转贷73.02亿元，支出总量为327.98亿元。收支总量相抵，年终结转13.01亿元，按规定结转下年继续使用。主要支出情况如下：
——国有土地使用权出让收入安排的支出18.54亿元。主要用于征地和拆迁补偿、城镇环卫维护等。
——城市基础设施配套费安排的支出3.23亿元。主要用于污水污泥处置、城市基础设施建设等。
——上级补助收入安排的支出42.08亿元。主要用于支持社会公益事业发展、旅游事业发展、“三北”工程建设、城市基础设施更新、交通运输、福利体育彩票发行销售机构业务费及其他专项债项目安排的支出。
——债务支出17.24亿元。主要用于专项债务付息和债务发行费用支出。
3.国有资本经营预算收支情况。市本级国有资本经营预算收入12.99亿元，为调整预算的98.08%，同比增长30.59倍。加上上级补助0.07亿元，上年结转0.08亿元，收入总量为13.14亿元。市本级国有资本经营预算支出9.27亿元，完成调整预算的72.6%，同比增长174.62倍。加上补助下级0.06亿元，调出0.33亿元，支出总量为9.66亿元。收支总量相抵，年终结转3.48亿元，按规定结转下年继续使用。
4.社会保险基金预算收支情况。市本级机关事业单位养老保险基金收入14.87亿元，为预算的99.07%，同比增长12.13%。市本级机关事业单位养老保险基金支出14.38亿元，完成预算的97.16%，同比增长7.84%。当年收支结余0.5亿元，年末滚存结余1.19亿元。
（三）政府法定债务情况
2025年自治区共转贷我市地方政府债券386.34亿元，包括：新增一般债券32.08亿元，其中市级留用14.53亿元，转贷旗县区17.55亿元；新增专项债券53.02亿元，其中市级留用23.58亿元，转贷旗县区29.44亿元；再融资债券301.24亿元，其中市级留用211.14亿元，转贷旗县区90.1亿元。市本级新增一般债券主要用于重点道路、供水管网、消防设施、医疗提升等18个项目；新增专项债券主要用于公路机场建设、长输供热工程等11个项目；再融资债券主要用于偿还到期政府债券本金以及存量债务，支持清偿政府拖欠企业账款。
按照政府债务还本付息要求，2025年全市按时足额偿还到期地方政府债券本息223.13亿元。其中，本金173.7亿元，利息49.43亿元。使用再融资债券偿还到期本金157.55亿元，安排预算资金偿还本金16.15亿元。
年末，全市政府债务余额1794.61亿元，其中一般债务952.79亿元、占比53%，专项债务841.82亿元、占比47%。市本级政府债务余额1217.01亿元，其中一般债务594.3亿元、占比49%，专项债务622.71亿元、占比51%。全市和市本级债务余额均控制在债务限额内。
（四）预算调整情况
2025年共进行了一次预算调整，涉及三个方面：
1.一般公共预算方面。经市十六届人大常委会第三十二次会议审议通过，将自治区转贷我市新增地方政府一般债券资金32.08亿元、结存债务限额再融资一般债券资金18.63亿元纳入一般公共预算管理。按照收支平衡原则，市本级一般公共预算总收入和总支出均由年初预算的258.51亿元增加到309.22亿元。
2.政府性基金预算方面。经市十六届人大常委会第三十二次会议审议通过，一是将自治区转贷我市新增地方政府专项债券资金53.02亿元、结存债务限额再融资专项债券资金6.54亿元、置换存量债务再融资专项债券118.52亿元纳入政府性基金预算管理，二是调减因土地出让收入短收相应安排的支出35亿元。按照收支平衡原则，市本级政府性基金预算总收入和总支出均由年初预算的104.99亿元增加到248.07亿元。
3.国有资本经营预算方面。经市十六届人大常委会第三十二次会议审议通过，将市属国有企业年内经营权转让收入12.57亿元，纳入国有资本经营预算管理。按照收支平衡原则，市本级国有资本经营预算总收入和总支出均由年初预算的0.68亿元增加到13.25亿元。
（五）主要财税政策落实和重点财政工作情况
1.坚持培育增量、深挖存量，更加主动壮大财政综合实力。一是积极培植新增财源。加大产业发展支持力度，把项目、产业、企业、园区作为财源建设的载体和抓手，集中财力加强对教育、科技等领域的支持，积蓄增收后劲。统筹运用专项资金、政府采购等政策，支持乳业、晶硅、烟草等行业发展，促进传统税源升级、推动优势税源提质、加速新兴税源孵化，着力构建稳固的财源增长体系。2025年全市税收收入实现217.17亿元、同比增长3.75%，占一般公共预算收入的80.85%，财政收入质量较高。重点产业税收增长有力，实现收入41.35亿元，拉动全市税收增长19.75个百分点。二是深入挖潜做大收入“蛋糕”。以严格依法依规组织税费收入为着力点，持续深入摸排欠税欠费情况，坚持应收尽收，坚决堵塞“跑冒滴漏”。开展国有资产大起底专项行动，摸清市本级资产底数，形成可盘活重点资产台账，搭建全市资产超市，分类开展低效无效资产盘活处置，让“沉睡”的资产动起来。2025年全市资产处置收入实现8.96亿元，同比增加6.32亿元。立足发展实际，谋划推进保租房经营权、污水厂特许经营权等盘活变现，实现资源利用效率最优和效益最大化，实现收入14.9亿元。三是全力向上争取资金支持。紧跟国家、自治区政策导向、重点任务和资金安排方向，精准谋划储备一批高质量、能落地、有前景的项目，尽最大努力争取更多资金政策倾斜。2025年上级累计下达我市各类转移支付资金346.51亿元，同比增长2.75%，有效缓解财政支出压力。积极与自治区财政厅对接，落实“强首府”政策支持，推动中国铁路总公司、管网集团等跨省总分机构相关税费在财政部下划后第一时间划转市本级，带动财政收入规模稳步上升。
2.坚持精准发力、持续用力，更加积极支持稳增长促发展。综合运用政府债券、财政补贴、专项资金等工具，强化与其他宏观政策协同，放大政策乘数效应。一是推动现代化产业体系建设。投入财政资金9.66亿元，支持先进制造业、现代服务业、重点产业和战略性新兴产业高质量发展，有效使用超长期特别国债0.97亿元支持大规模设备更新，提升产业链供应链韧性和安全水平。加强支持科技创新的财政、金融、人才等政策集成，全市科技支出11.25亿元、持续保持刚性增长，投入人才强市、人口能级提升相关资金2.04亿元，及时兑现新一轮专精特新中小企业财政奖补政策资金，深化政府性融资担保体系建设，支持我市科技“突围”攻关、人才创新力量建设，强化企业在创新链、产业链中的作用。二是支持大力提振消费。有效使用超长期特别国债资金13.47亿元、自治区配套资金2.38亿元，支持消费品以旧换新，撬动更多大宗消费。发放促消费惠民财政补贴资金1.2亿元，支持开展线上房展会、汽车、家电、餐饮等领域促消费系列活动，拉动消费持续升温。统筹用好文化旅游传媒资金12.52亿元，推进我市文化旅游深度融合发展，打造“一廊两轴五带”文旅发展格局，推动消费升级、拓展消费空间，为首府经济发展注入新动能。三是积极扩大有效投资。合理使用“两重”超长期特别国债5.64亿元、新增地方政府债券58.79亿元，支持“三北”工程、高标准农田、长输供热管网等重大工程项目建设。统筹用好自治区“强首府”财力性补助等各级各类财政资金46.98亿元，持续推进海绵城市建设、道路提升、老旧小区改造等城市更新行动加快实施，为扩大有效投资、完善基础设施提供有力资金支撑，更好补短板、增后劲。四是着力支持稳商贸稳外资。投入55.82亿元支持新机场建设、航线通行、中欧班列货运、重点公路养护、公交地铁运营等，为贸易发展提供良好的交通服务水平。成功获批国家现代商贸流通体系试点城市，充分运用中央1.5亿元补助资金，增强流通保供能力。统筹1.4亿元支持招商引资、综保区做优做强、口岸经济发展建设，推动更多大企业、大项目落地我市。
3.坚持目标导向、综合施策，更加精准保障重大战略实施。一是深入落实“五大任务”。全市保障“两个屏障”“两个基地”“一个桥头堡”支出208.44亿元、较去年增加19.64亿元，占一般公共预算支出的35.91%、较去年提高3.41个百分点。其中，建设我国北方重要生态安全屏障支出30.31亿元、占比14.54%，建设祖国北疆安全稳定屏障支出30.51亿元、占比14.63%，建设国家重要能源和战略资源基地支出98.5亿元、占比47.26%，建设国家重要农畜产品生产基地支出41.94亿元、占比20.12%，建设国家向北开放重要桥头堡支出7.18亿元、占比3.45%。二是全面推进乡村振兴。持续增强粮食等重要农产品稳产保供能力，下达资金15.48亿元支持高标准农田、水利基础设施建设和耕地地力提升。完善农业补贴政策，发展多层次农业保险，下达玉米、大豆、马铃薯生产者补贴2.68亿元，对产粮油大县、生猪牛羊调出大县予以1.53亿元奖励支持，保护农民和地方种粮养殖的积极性。加快推动农业现代化，投入资金4.36亿元，集中力量推进奶业、蔬菜产业发展，实施种业振兴行动，落实好农机具购置与应用补贴政策，强化农业科技和装备支撑。继续巩固拓展脱贫攻坚成果，保持支持力度不减，用好各级乡村振兴衔接资金、京蒙协作资金8.38亿元，支持农畜优势特色产业发展和公益性基础设施建设，带动脱贫农户通过产业和就业增收。三是促进生态环境持续改善。不断强化资金支持，健全完善政策举措，协同推进降碳、减污、扩绿、增长。聚焦污染防治攻坚、生态保护修复，统筹资金17.21亿元支持深入打好蓝天、碧水、净土保卫战，强化新污染治理，推进“三北”工程建设，推动山水林田湖草沙一体保护。着力强化市场引导，持续落实好环境保护税、资源税、车船税、耕地占用税等多税共治的绿色税制体系。全面落实政府绿色采购政策要求，全年节能、节水、环保产品整体采购金额占比有效增加，绿色建材推广应用面积不断扩大。
4.坚持民生为大、普惠共享，更加聚力办好实事提升品质。一是促进高质量充分就业。全市就业补助支出5.26亿元、同比增长9.81%，兑现社会保险、公益性岗位、求职创业、一次性吸纳就业等就业创业扶持补贴政策。市本级及时发放高校毕业生“三支一扶”计划人员、“西部计划”志愿者补助资金0.48亿元，支持高校毕业生扎根基层、服务民生。综合运用稳岗返还、税费减免、社保补贴、贷款贴息等政策促进就业，高校毕业生、退役军人、残疾人、就业困难人员等群体就业所需资金足额保障。二是全力推动教育优质均衡发展。围绕打造区域教育中心，不断加强财政资金保障，全市教育支出62.34亿元，保障生均补贴、“两免”资金、教师绩效等资金有效落实，支持高素质专业化教师队伍建设，打造我市一流的高等职业院校本科化建设，筹备成立呼和浩特现代服务职业学院，推动优化区域教育资源配置，建立同人口变化相协调的基本公共教育服务供给机制。认真开展专项整治，加强中小学膳食经费管理监督。三是强化卫生健康服务保障。投入卫生健康资金40.61亿元、同比增长2.05%，保障预防接种、传染病防治、慢性病管理、职业病防治等基本公共卫生服务项目，提升妇幼卫生、健康素养促进、医养结合和老年人健康服务，支持公立医院改革与高质量发展示范项目。将基本公共卫生服务经费财政补助标准进一步提高到每人每年99元，城乡居民医保人均财政补助标准提高到每人每年700元。四是织密扎牢社会保障网。顺应人口发展变化趋势，深入推进“一老一小”相关改革，支持健全基本养老服务体系和普惠托育服务发展。落实国家提高城乡居民和机关事业单位退休人员基本养老金机制，全市支出49.13亿元、同比增长8.19%，保障养老金按时足额发放。加强普惠幼育服务体系建设，落实育儿补贴政策帮助减轻家庭生育养育负担，全市学前教育支出4.59亿元、同比增长8%，确保公办幼儿园和普惠性民办幼儿园生均公用经费、学前教育幼儿减免保教费等补助资金有效落实。加强对困难群体的关爱帮扶，拨付救助补助资金10.75亿元，保障城乡低保、特困人员和孤儿等群众基本生活。持续健全和完善残疾人社会保障制度及关爱服务体系，足额下达1.31亿元改善残疾人生活质量。积极落实拥军优抚政策，拨付资金3.2亿元保障退役军人权益。五是全面守护首府平安。健全应急救援体系，及时启动自然灾害救灾资金快速核拨机制，拨付下达各级专项救灾资金5.55亿元。全市灾害防治及应急管理支出5.03亿元、同比增长55.6%，支持抢险救援和受灾群众生活救助。投入公共安全资金22.82亿元、同比增长1.9%，助力提升社会治理能力，保障群众安居乐业。六是支持体育福利事业发展。全市投入一般公共预算资金1.49亿元，支持举办足球、曲棍球、橄榄球等体育赛事，发展冰雪运动，加强青少年体育工作，推动群众体育和竞技体育全面发展。统筹彩票公益金2.29亿元，支持开展全民健身活动、居家和社区基本养老服务提升、儿童福利项目等社会公益事业发展。
5.坚持底线思维、安全稳定，更加系统防范化解财政风险。一是坚持把“三保”摆在最优先位置。严格落实分级保障责任，坚决做到预算优先安排、资金优先保障、工作优先调度，落实落细制度保障、动态监控、资金调度、应急处置等6项长效机制，对存在风险早预警、早介入、早处置，全力筑牢兜实“三保”底线。加强村“两委”基本报酬发放统筹调度，及时解决困难问题，确保所需资金按月足额发放。二是坚持在发展中化解债务。加强政府债券资金全生命周期管理。认真研究债券支持政策，严格把握支持领域，精准谋划项目储备，坚持以“抓紧用、提前谋、全力争”的原则协调推进重点项目债券资金争取工作，并对债券资金使用实行穿透式、全过程监控，督促加快项目建设进度及资金支出进度，不断提高债券资金使用效益。着力化解债务风险。强化政府支出事项和政府投资项目预算管理，加快剥离平台的政府融资功能，防止前清后欠。用好国家一揽子化债政策，推进“资产+资金”配比、盘活优质资产资源等措施，加快推进债务化解进度，政府债务风险有效收敛。三是持续强化暂付款管理。严把支出关口，坚决遏制新增暂付款，2025年全市全年无新增财政暂付款。立足已经形成的暂付款结构，分类制定清理消化方案，通过统筹盘活自有资金、积极组织收入增加财力等措施消化以前年度暂付款14.45亿元，全市暂付款余额占两项支出的比例持续降低。四是尽最大努力拓宽资金保障渠道。全力应对财政风险挑战，在落实专项资金管理要求的基础上，统筹整合用好转移支付、本级预算、政府债券、结余结转等资金，充分发挥财政资金集聚作用，既提高上级资金执行进度，又能腾挪出本级自有财力保障“三保”、化债等重要急需项目支出。2025年市本级共节约自有资金4.6亿元，上级转移支付执行进度同比提高10.32个百分点，一般公共预算结转规模降至3年内最低水平，为化解财政运行风险提供了有力支撑。五是全面加强财经监督。推动财会监督与纪检、审计等其他监督贯通协调，对市工信局、市场监督管理局等28家预算单位、市属国企、律师协会和2个旗县区财政局开展会计信息质量检查。纵深推进乡镇财政资金领域、群众身边不正之风和腐败问题集中整治。
6.坚持深化改革、科学管理，更加彻底提升财政治理效能。一是建立分税制财政体制。紧跟国家、自治区新一轮改革要求，解放思想、破题创新，出台关于进一步完善市与旗县区财政管理体制的实施方案，于2026年全面取消财力上解旧体制，在全市范围内实行规范的分税制财政体制，从根本上增强市级统筹调控能力，提升基层“造血能力”，激发旗县区大抓产业、大抓项目、大拓财源的积极性。二是厘清市县两级支出责任。协同推进分税制改革衔接工作，按照权责适配原则，印发市本级与旗县区财政事权和支出责任划分改革实施方案，重新调整划分两级财政事权与支出责任，合理划定两级共同事权分档分担办法，进一步厘清“事谁干、钱谁出”，推动旗县区政府加强财政资源统筹、把有限的财政资金用在刀刃上，集中财力办好产业发展、民生改善、防范风险的大事要事，为构建权责清晰、财力协调、标准合理、保障有力的市与旗县区两级政府间财政关系提供遵循。三是有效推进财政科学管理。以承接自治区“加强财政资源和预算统筹”“落实习惯过紧日子要求”两项财政科学管理专项试点地区为着力点，出台我市《关于推进财政科学管理试点工作实施细则》《关于进一步强化预算约束落实习惯过紧日子要求的若干措施》《关于加强资金统筹安排使用的建议》等制度文件，围绕加大“四本”预算统筹、整合用活各类资金、健全资产盘活机制、强化预算刚性约束等12方面，提出47条硬核举措并全面推进落实，以点带面提升财政精细化规范化管理水平。持续加强对玉泉区、赛罕区、托克托县3个试点旗县区的调度指导，认真总结分享工作经验，采取的创新举措先后被国家级媒体报刊采用推广。四是全覆盖推动零基预算改革。在全市各地区全面推开零基预算改革工作，推动2026年预算编制向更深层次迈进，督促指导各预算单位“从零开始”，重新论证所有支出项目的必要性和规模的合理性，重点突破基数依赖、政策固化、支出延续三大瓶颈，推进财政资金统筹整合和集约高效使用。与零基预算改革深度融合，深化预算与绩效管理全链条融合。前移绩效管理关口，将事前绩效评估结果作为2026年预算安排的前置条件。加强2025年事中绩效监控评价，涉及项目145个、资金32.4亿元，发现问题27项，盘活低效无效资金5.5亿元。对2024年重点项目实施事后绩效评价，涉及项目28个、资金116.4亿元，对发现的161项问题逐项提出建议，有效提升财政资源配置效率，强化办好两件大事财政保障能力。
需要说明的是，以上数据为预计执行数，正式预算执行数据在决算编制汇总后会有部分变化。待上级财政部门审核批复后，将依照相关规定向人大常委会作具体报告。
总的看，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，经过全市上下共同努力，2025年全市预算执行情况较好，各项财政重点工作取得新的进展，但还存在一些困难和不足，主要是：受多重因素影响，财政收入增长面临不确定性，税收收入缺乏新的增长点，土地出让收入整体下滑，稳增长、促发展、惠民生、防风险等各领域支出需求攀升，财政收支持续保持紧平衡状态。政府债务风险较高，拖欠企业账款亟需清偿，财政科学管理存在薄弱环节，资金资产资源统筹能力不够强，项目支出标准体系不健全，部分领域支出固化，预算绩效管理需要进一步加强。我们高度重视这些问题，将积极采取措施解决。
二、2026年预算草案
（一）财政收支形势分析
从收入端看，财政增收基础仍不稳固。受经济周期波动等因素影响，一些企业生产经营困难，房地产等部分重点税源行业增长放缓，土地市场复苏存在压力，实施住房交易环节契税优惠等减税降费政策，资产资源盘活空间缩小，财政收入处于低速增长区间。叠加我市新兴产业正在培育期、对财政增收贡献还比较有限，短时间内无法有效弥补传统产业产生的税收缺口，对财政收入稳定增长带来一定影响。从支出端看，财政保障压力持续加大。发挥财政政策逆周期调节作用，扩投资、保民生、稳就业、促消费等领域需要强化保障，促进教育发展、推进乡村全面振兴、培育新质生产力、加强生态环境保护等重点支出刚性增长，城市更新、灾后恢复重建等支出需求集中显现，财政支出中与人口因素相关的支出比重不断提高，政府债务还本付息支出快速增加，财政暂付款消化需要保持必要强度，财政支出腾挪空间极为有限。总体判断，2026年财政收支矛盾更加突出，紧平衡特征更加明显。
但同时也要看到，我市经济基础稳、优势多、韧性强、潜能大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有改变。黄河流域生态保护和高质量发展等多重战略叠加，自治区“强首府”政策红利持续释放。新一轮科技革命和产业变革加速突破，呼和浩特市都市圈建设破题起势，2026年盛乐机场转场投运，特别是随着国家一揽子增量政策效应逐步释放，支撑高质量发展的有利条件和积极因素正在加快集聚，将为财政稳健运行奠定良好基础。只要我们坚定信心、鼓足干劲，抓住用好政策机遇，就一定能把各方面积极因素转化为推动财政高质量发展的强大动力。
（二）2026年预算编制的指导思想和基本原则
1.指导思想。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以铸牢中华民族共同体意识为主线，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记关于财政工作的重要论述和对内蒙古的系列重要讲话重要指示精神，认真落实中央、自治区和全市经济工作会议部署，在落实自治区党委“1571”工作部署上当好先锋，坚持稳中求进、提质增效，加大逆周期和跨周期调节力度，继续贯彻落实更加积极的财政政策，加强财政科学管理，坚持党政机关过紧日子，重视解决基层财政困难，建立健全增收节支机制，扎实推动高质量发展，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。
2.编制原则。收入预算编制坚持积极稳妥、实事求是，与经济增长相适应，与积极财政政策相衔接，努力实现质的有效提升和量的合理增长。支出预算编制重点把握以下三方面，以强化资金统筹，优化预算安排，提高支出效益：
——坚持以政领财，服务发展。将铸牢中华民族共同体意识作为财政工作的主线，作为预算安排的前置审核条件。将贯彻落实党中央、自治区党委和市委决策部署作为预算安排的首要任务，整合用好转移支付、政府债券、本级预算、结转资金、单位资金等，集中财力保障我市办好两件大事，让更多真金白银投向发展大事和民生实事。
——坚持厉行节约，严把源头。把党政机关过紧日子作为习惯和常态，勤俭办一切事业，精打细算严控支出，大力优化财政支出结构，腾出更多资源用于发展经济、改善民生。持续深化零基预算改革效能，强化多渠道资金统筹，有效提升财政资金的聚合效应和使用效能，不断增强国家、自治区和我市重大战略任务财力保障。
——坚持防控风险，严肃纪律。坚持“三保”支出在预算安排中的优先顺序，确保足额安排、不留硬缺口。将不新增隐性债务作为“铁的纪律”，规范财政收支行为，足额安排偿债资金，逐步消化财政暂付款，持续防范化解重点领域风险，推动高质量发展和高水平安全良性互动。
（三）全市财政收入预计和支出安排
1.一般公共预算。综合考虑经济发展环境、财政收入形势和政策导向，全市一般公共预算收入预计282亿元、同比增长5%左右。统筹考虑上级转移支付和新增一般债券等因素，全市一般公共预算支出安排590亿元、同比增长2%左右。
2.政府性基金预算。全市政府性基金预算收入预计116.7亿元，同比增长53.99%，主要是2026年起全市施行新的财政收入划分体制，市四区出让土地收入全部留用本地区，将充分激发市四区整理出让土地的积极性，带动全市土地出让收入增加。按照以收定支原则，全市政府性基金预算支出安排116.7亿元。
3.国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入预计0.48亿元，同比下降96.32%，主要是国有企业经营权转让等一次性收入减少。全市国有资本经营预算支出安排0.1亿元，同比下降98.96%，主要是收入减少相应支出减少；调入一般公共预算0.38亿元。
4.社会保险基金预算。全市社会保险基金预算收入预计129.47亿元，同比增长8.01%。其中，城乡居民社会养老保险基金收入12.02亿元，机关事业单位养老保险基金收入44.8亿元（其中市本级收入16.24亿元），城镇职工基本医疗保险基金收入52.47亿元，城乡居民基本医疗保险基金收入18.5亿元，长期护理保险基金收入1.68亿元。全市社会保险基金预算支出安排120.25亿元，同比增长2.1%。其中，城乡居民社会养老保险基金支出9.72亿元，机关事业单位养老保险基金支出43.03亿元（其中市本级支出15.54亿元），城镇职工基本医疗保险基金支出47.79亿元，城乡居民基本医疗保险基金支出18.04亿元，长期护理保险基金支出1.67亿元。当年收支结余9.22亿元，年末滚存结余163.17亿元。
需要说明的是，一是企业养老保险、失业保险、工伤保险基金由自治区统一编制；二是除机关事业单位养老保险外，其余社会保险基金采取全市统编模式，不单独编制市本级社保基金预算。
（四）市本级财政收入预计和支出安排
1.一般公共预算。市本级一般公共预算收入预计117.7亿元。加上上级提前下达补助收入148.69亿元，下级上解20.87亿元，调入资金0.38亿元，收入总量287.64亿元。按照收支平衡原则，市本级一般公共预算总支出安排287.64亿元。其中，市本级支出156.11亿元（含自治区预下达专项转移支付安排的支出0.25亿元）；上解上级13.2亿元，补助下级109.59亿元，债务还本8.74亿元。市本级财力安排的155.86亿元支出主要包括：
——一般公共服务支出12.14亿元。主要用于市本级机关事业单位履行公共服务职能、招商引资、推进人工智能+产业经济、建设区域金融中心、文化强市、民族团结进步创建、政务服务便民热线运营服务、工青妇事业发展、储备粮油差价补贴、应急救灾物资采购、第四次全国农业普查等。
——国防、公共安全支出10.6亿元。主要用于执法办案、公共法律服务、消防建设、智慧监管工程、治安管理等。
——教育支出15.35亿元。主要用于基础教育职业教育提升、校园安全工程、学生体质强健计划、五育并举示范项目、儿童探索馆运营、人才工作和人口能级提升等。
——科学技术支出3.07亿元。主要用于科技创新专项、呼和浩特科创中心运维、推广科技小院建设等。
——文化旅游体育与传媒支出3.59亿元。主要用于公共美术馆、图书馆、体育馆、文化馆免费开放，乌兰牧骑惠民演出，举办群众体育活动，考古调查发掘研究与文物保护，文艺作品出版等。
——社会保障和就业支出23.12亿元。主要用于三年十五万青年留呼行动、区外引才、高校毕业生租购房补贴、公益性岗位补贴、红十字事业发展、残疾人就业保障、居家和社区养老服务、企业退休人员冬季采暖费补贴、退役士兵安置等。
——卫生健康支出8.97亿元。主要用于提升基本公共卫生服务、传染病防治、公立医院取消药品加成政策补助、普惠托育服务补贴、育儿补贴、城乡居民基本医疗补助、专科能力提升、人口集聚政策实施、产妇“一杯奶”项目落实等。
——节能环保支出1.2亿元。主要用于自然生态环境保护与监管、美丽蓝天建设、污染防治、野生动物救护等。
——城乡社区支出4.93亿元。主要用于供热服务保障提升、城镇燃气安全专项整治、购房补贴、老旧小区改造、农村危房改造、火车东客站维护、生活垃圾分类、城镇环卫维护、再生水管网建设、公共空间节点生态改造与更新等。
——农林水支出5.55亿元。主要用于乡村振兴、高标准农田建设管理、农牧业新技术推广、举办内蒙古绿色农畜产品博览会、水旱灾害防御、河道管护、水质监测、森林草原防火、古树保护、湿地资源管理、大青山红色文化公园北坡绿化提升改造、“三北”工程六期等。
——交通运输支出14.1亿元。主要用于轨道交通PPP项目运营补贴、公交公司营运补贴、S43和S29线公路路政管理、运煤专线电力迁改工程、交通场站管理、机场航空口岸监管等。
——资源勘探工业信息等支出0.36亿元。主要用于发展信息技术产业、开展工业经济和信息化工作、筹办绿色算力大会等。
——商业服务业等支出0.74亿元。主要用于自贸试验区筹备、中欧班列补贴、促消费活动补助、青城惠民菜店建设补贴、化肥商业储备补贴、供销社特色农产品展销等。
——自然资源海洋气象等支出1.76亿元。主要用于气象高质量发展、城市国土空间规划监测、自然资源执法监察、房产展销月补贴等。
——住房保障支出4.26亿元。主要用于住房公积金管理等。
——粮油物资储备支出0.02亿元。主要用于市本级储备肉补贴等。
——灾害防治及应急管理支出0.98亿元。主要用于自然灾害救灾、消防应急救援装备器材采购、安全生产监管等。
——预备费2亿元。
——其他支出21.05亿元。主要包括预留增人增资、智慧城市建设、政府债务偿还、“一廊两轴五带”发展等。
——债务付息支出22.07亿元。
2.政府性基金预算。市本级政府性基金预算收入预计17.31亿元。其中，国有土地使用权出让收入12亿元，城市基础设施配套费收入4.01亿元，污水处理费收入1亿元，车辆通行费0.3亿元。加上上级提前下达补助收入0.18亿元，下级上解42亿元，收入总量59.49亿元。按照以收定支原则，市本级政府性基金预算总支出安排59.49亿元。其中，市本级支出53.51亿元；补助下级0.15亿元，债务还本支出5.83亿元。市本级53.51亿元支出主要包括：
——国有土地使用权出让收入安排的支出27.1亿元。主要用于人防工程、垃圾处理、大青山前坡生态建设、轨道交通项目等。
——城市基础设施配套费安排的支出4.01亿元。主要用于泵站管网维修养护、城市基础设施建设维护等。
——污水处理费安排的支出1亿元。主要用于污水污泥处理处置等。
——车辆通行费对应专项债务收入安排的支出0.3亿元。主要用于S29、S311收费站运营和公路养护。
——彩票发行销售机构业务费安排的支出0.18亿元。主要用于福彩体彩发行销售机构业务费。
——债务付息支出20.92亿元。主要用于专项债务付息。
3.国有资本经营预算。市本级国有资本经营预算收入预计0.43亿元。其中，利润收入0.11亿元，股息红利收入0.32亿元。按照以收定支原则，市本级国有资本经营预算支出安排0.43亿元。其中，市本级支出0.05亿元，主要用于国有监管企业年度审计暨经营业绩考核等项目；调入一般公共预算0.38亿元。
需要说明的是，根据《预算法》规定，在市人民代表大会审查批准2026年预算草案前，市财政参照上年同期支出数额，预安排了部门基本支出、重点项目资金共计10.4亿元，主要用于保工资、保障机构运转和民生政策兑现。上述支出在预算批准后纳入年度预算统一管理。
三、落实2026年预算任务的主要措施
（一）内外兼顾，在财力空间上扩总量、提质量、增后劲。坚持把壮大财政实力摆在突出位置，锚定财政收入靶心，加强对形势的前瞻研判，强化部门横向沟通、市县纵向联动，妥善应对影响财政收入的各种因素，深挖增收潜力。一是充分挖掘财源潜力。紧盯国家税制改革进程，深入研究全市税收特点，靠前谋划“消费税征收环节后移并下划地方”后我市提振消费、税源培育等增收工作，动态完善市与旗县区分税制财政体制，增强各级财政保障能力。抓住提振消费政策机遇，用好“两新”国债、文旅体商领域专项资金，支持多场景消费挖潜，加强增值税、所得税等税费征管。强化主体税种、重点税源监控，依法依规组织收入入库。摸清现有税源家底情况，深入分析重点项目建设阶段形成的前端税收，对有增收空间和潜力的项目，有针对性地加大税源培植力度。下更大功夫挖掘非税增量，充分释放资产处置、经营权转让等资产资源潜力，健全资产出租价格动态调整机制，合理提高非税收入比重。严守财经纪律，实事求是组织调度，既不虚报、增加规模，也不少算、脱离监督。二是立足长远厚植税源。坚持创新驱动，围绕发展新质生产力，紧扣提升优势特色产业集群，用活用好中央预算内投资、超长期特别国债和自治区支持产业发展专项资金，推动传统产业改造提升、新兴产业和未来产业培育壮大，研究探索新税源，着力构建稳固的财源增长体系。引导旗县区培植壮大现有重点税源，规范利用财政补贴开展招商引资行为，支持重点税源企业行业蓬勃发展，不断增加税收贡献，为财政增收夯实基础。三是向上争取做大财力。抢抓国家增量政策机遇，找准政策、项目和资金争取的切入点和突破口，积极与上级部门沟通对接，建立全方位信息渠道，提前研究跟进国家和自治区试点、示范工作，加强项目谋划储备、申报跟踪，全力争取中央、自治区政策资金支持，努力实现综合财力稳定增长。
（二）协同赋能，在资金使用上重统筹、优结构、强保障。继续落实更加积极的财政政策，紧紧围绕高质量发展重点领域和关键环节，优化财政资源配置。一是坚决落实党政机关过紧日子要求。始终将党政机关过紧日子作为财政工作长期指导方针，强化预算管控和过程管理，厉行节俭办一切事业。坚持精打细算、保障重点，严控一般性支出和“三公”经费，压缩论坛、节庆、展会等活动，跟踪评估党政机关过紧日子情况。加强政府采购管理，严格规范资产配置和政府购买服务，推动行政机关运行降本提质。常态化开展财政资金清理，及时收回或盘活闲置资金。坚持量入为出，根据工作实际和财力实现可能，科学安排资金支付的时间节点，有序把握支出进度，确保年度收支平衡。二是强化财政资金资产统筹使用。全口径、一体化编制“四本预算”，完善一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算支出统筹使用机制，做好一般公共预算补充社会保险基金预算工作。系统强化财政资金统筹整合使用，加强部门预算资金、转移支付与自有资金统筹，进一步提升资金归集整合能力空间，避免各级各类资金重复分散投入、陷入同质内耗。2026年预算安排中，市本级统筹安排体检、法律顾问、信息化运维经费，分别由市卫健委、司法局、大数据局承接管理，取消其他部门此类专项资金安排，进一步优化服务、降低成本、释放财力，资金节省率达18.1%。持续推动资产盘活利用，优化在用和闲置资产管理。继续完善市本级政府公物仓运行机制，健全“实体仓+虚拟仓”运行模式，以存量控增量，新增资产优先通过公物仓调剂使用。强化运用信息化手段，对国有资产实施从监管、共享、调剂、出租、处置等全流程统一管理，更加高效集约使用资产，最大程度激活现有资产潜能。三是全力做好大事要事资金保障。以调整支出结构为抓手，打破支出固化格局，加大对现代化产业体系、教育、农业农村、生态环保等方面的支持力度，市本级科技项目资金实现“翻番”。科学编制市本级公共服务、产业扶持、重点建设项目3类大事要事保障清单，支持政府年度大事要事。牢记职责使命，安排市本级落实“五大任务”支出23.15亿元。强化民生导向，安排市本级民生支出110亿元左右，占一般公共预算支出的70%以上，落实好就业、养老、医疗、优抚、生育等方面的补助政策，完善社会保障体系，在满足民生需求中拓展发展空间。四是加强中期财政规划管理。发挥三年支出规划对预算的指引和约束作用，合理确定分年度预算安排计划，减少年度间结余结转。科学编制“十五五”时期财政发展规划，加强中长期分析研判，开展财政承受能力评估，推动财政可持续发展，进一步提升保障能力。
（三）守住底线，在平稳运行上保“三保”、防风险、严纪律。一是压紧压实“三保”责任。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，建立健全“三保”预算跨部门、跨层级联审机制，足额安排“三保”预算，不留硬缺口。结合分税制改革，加大财力下沉力度，市本级对旗县区转移支付超100亿元，其中均衡性转移支付规模增加10.02亿元、支持旗县区更好提供基本公共服务转移支付资金增加15.97亿元。健全财政运行监测机制，对“三保”支出、库款保障、新增暂付性款项等加强监测预警，优化库款调度，强化预警管控措施，确保基层财政平稳运行，市县一体兜牢“三保”底线。二是积极稳妥化解政府债务风险。坚持在发展中化债、在化债中发展，加强政府债务管理不放松，加快建立健全与高质量发展相适应的政府债务管理机制，切实以低风险环境服务高质量发展。督促各地主动化债，继续落实一揽子化债政策，立足各地区债务类型、资产质量和可用财力等实际情况，提前谋划我市未来两年差异化、市场化化债路径，靶向发力制定化债方案，通盘考虑砸实资金来源，用足用活上级资金政策，推动财政金融协同发力，多措并举化解存量债务。紧跟上级要求，着手建立统一的长效监管制度，推动债务全部向规范透明管理转变。用好国家置换政策，降低短期高额利息负担，推动融资平台加快退出、改革转型。围绕“借、用、管、还”，探索研究措施与创新机制，加强市属国企融资行为监管。强化债务源头管理，坚决遏制新增隐性债，强化专项债全生命周期管理，着力提升债券资金使用绩效，更好发挥政府债券的带动放大效应。三是从严加强暂付款管理。硬化预算约束，严禁无预算、超预算拨付资金，严格控制新增暂付性款项。深入分析已经形成的暂付款结构，制定分类清还计划，以任务清单化、清单责任化、责任具体化，加快清理暂付款存量，降低预算执行风险。四是着力减轻PPP项目政府支出压力。落实国家《关于规范政府和社会资本合作存量项目建设和运营的指导意见》要求，以一项目一策为原则，合理调整市本级PPP项目的投资回报率、融资利率，缩短贷款利率调整周期，降低项目运营成本，有效减轻财政支出负担。
（四）着眼长远，在改革管理上促规范、提效益、激活力。以深化改革破难题、以强化管理增效能，围绕重大财税改革任务和财政管理重点工作，不断探索财政科学管理新路子，服务保障高质量发展。一是深入实施零基预算改革。落实“破基数、保重点、促统筹、提绩效”要求，系统总结全市各地区零基预算改革经验，着力打造一批侧重点鲜明、改革成效显著的零基预算改革示范旗县区，形成可复制可推广的典型改革模式，在全市范围内宣传推广，推动其他地区在2027年预算编制中直接参照或综合借鉴示范旗县区的改革做法，进一步创新实践，深度打破支出固化格局，全面重塑政策资金体系，打开预算安排新局面，推动财政资金效益和政府治理效能双提升。二是健全预算绩效全过程管理机制。落实政府过紧日子要求，全面实施预算绩效管理，深化事前绩效评估、绩效目标审核、绩效运行监控、绩效评价、结果应用全过程绩效管理，重点实施政策绩效评价，对政策实施效果和效益进行评价，为相关政策的制定提供有效建议，进一步提高决策服务水平。实施存量资金动态盘活机制，对执行效益低、支出进度慢的资金及时收回，统筹用于亟需领域和市委市政府重点项目。同时加大成本绩效管理，将全成本和成本效益等融入预算管理，进一步提高预算绩效管理的科学化、精细化和专业化水平。三是全盘加强财政科学管理。坚持自上而下与自下而上相结合，深入推进财政科学管理试点，接续抓好我市已制定的12方面47条加强财政科学管理举措，高效落实自治区11项试点任务子方案各项措施，带动非试点旗县区主动参照试点地区经验做法，提前探索符合本地实际的财政科学管理新路子，切实以高水平管理推动财政高质量发展。四是持续深化财政体制改革。2026年全面取消财力上解旧体制，实行科学规范的分税制收入体制，从根本上激发旗县区抓产业、抓项目、拓财源的积极性。按照权责适配原则，同步实行新划定的市本级与旗县区财政事权与支出责任划分办法，确保事权放得下、接得住、管得好，更好提升基层财政保障能力。持续关注体制调整对旗县区财政运行的影响，不断完善市对旗县区转移支付制度，逐步建立一般性转移支付增长机制，合理控制专项转移支付新增项目和资金规模，足额安排共同财政事权转移支付，推动建立健全基层财力长效保障机制，确保全市分税制财政体制改革平稳过渡、顺利运行。
各位代表，2026年，我们将在市委的坚强领导下，在全面落实自治区党委“1571”工作部署中当好先锋，自觉接受市人大及其常委会的法律监督、工作监督和市政协的民主监督，坚定信心、砥砺前行，奋发有为做好财政改革发展各项工作，为实现“十五五”良好开局提供有力保障，为首府经济社会高质量发展作出新的更大贡献。